Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГИСТРАЛЬ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГИСТРАЛЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 79 240 | 134 118 | 400 524 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 64 573 | 117 303 | 388 246 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 64 573 | 85 007 | 313 249 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 9 263 | 5 834 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 138 | 4 150 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 21 895 | 65 014 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 14 667 | 16 815 | 12 278 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 | 548 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 58 | 43 | 39 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 14 068 | 8 988 | 11 018 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 528 | 6 629 | 1 010 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 607 | 211 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 79 281 | 134 118 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 64 573 | 117 303 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 64 573 | 85 007 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 9 263 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 138 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 21 895 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 708 | 16 815 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 13 | 548 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 58 | 43 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 109 | 8 988 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 528 | 6 629 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 607 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 79 240 | 134 118 | 400 525 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 69 092 | 100 565 | 212 922 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 68 119 | 122 219 | 235 419 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 963 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 21 | 29 356 | 182 093 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 29 150 | 179 000 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 21 | 206 | 3 093 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 126 | 4 196 | 5 510 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 7 200 | 1 599 | 326 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 926 | 2 288 | 4 669 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 309 | 515 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 79 281 | 134 118 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 69 092 | 100 566 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 68 119 | 122 219 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 963 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 21 | 29 356 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 29 150 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 21 | 206 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 167 | 4 197 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 200 | 1 599 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 967 | 2 288 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 309 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 387 | 17 717 | |
| Выручка за предыдущий год | 19 298 | 22 927 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 911 | 5 210 | |
| Выручка за отчетный год | 19 298 | 22 927 | 1 711 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 387 | 17 717 | 517 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 324 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 51 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 17 063 | 27 668 | 1 027 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 911 | 5 210 | 1 194 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 324 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 51 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 17 063 | 27 668 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 203 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 3 | 549 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 995 | 461 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 592 | 2 967 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 124 | 14 175 | 3 512 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 203 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 995 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 592 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 124 | 14 175 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 963 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 219 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 138 | ||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 219 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 21 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 138 | 3 011 | |
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 963 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 963 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 963 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 68 119 | 122 219 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 963 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 69 092 | 100 565 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 68 119 | 122 219 | 235 419 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 963 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 69 092 | 100 565 | 212 922 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 54 100 | 113 200 | |
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 963 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 963 | 54 100 | 113 200 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 963 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 963 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 54 100 | 113 200 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 54 100 | 113 200 | |
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 626 | 844 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 22 626 | 844 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 626 | 844 | |
| Убыток (ИТОГО) | 22 626 | 844 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 69 092 | 100 566 | 212 922 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 69 092 | 100 566 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 11 278 | 22 343 | 1 717 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 234 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 11 278 | 22 109 | 1 717 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 18 462 | 39 821 | 18 834 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 14 353 | 20 881 | 1 086 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 385 | 5 618 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 892 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 810 | 252 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 13 070 | 15 856 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 502 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 502 | 925 | 549 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 925 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 502 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 549 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 53 319 | 251 542 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 53 319 | 237 987 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 13 555 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 7 210 | 76 050 | 262 466 |
| Поступления – всего за отчетный год | 7 210 | 91 050 | 329 200 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 7 200 | 36 950 | 216 000 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 10 | 54 100 | 113 200 |
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 15 000 | 66 734 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 15 000 | 66 734 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 528 | 6 178 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 25 |
Целевое использование средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 963 тыс. ₽ | -22,6 млн ₽ |
| Активы | 79,2 млн ₽ | 134,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,45 | 4,01 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,44 | 3,72 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 1,58 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,2 % | -16,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 38 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 1 172 дн. | 160 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 4,01 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.