Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНИФАРМА 1", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНИФАРМА 1"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 12 476 | 26 040 | 107 697 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 877 | 5 023 | 7 170 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 937 | 4 136 | 6 685 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 940 | 887 | 484 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 600 | 21 017 | 100 527 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 145 | 13 277 | 65 169 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 823 | 865 | 780 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 745 | 3 403 | 33 986 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 450 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 887 | 1 954 | 6 319 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 68 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 12 476 | 68 263 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 877 | 5 197 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 937 | 4 153 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 940 | 1 044 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 599 | 63 066 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 145 | 55 845 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 823 | 878 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 745 | 2 882 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 450 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 887 | 1 943 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 68 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 12 476 | 26 040 | 107 697 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 25 662 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 25 562 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 000 | 7 860 | 13 768 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 9 000 | 9 000 | 14 770 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 32 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 249 | 39 330 | 68 267 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 519 | 1 807 | 3 461 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 730 | 37 523 | 64 806 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 12 476 | 68 263 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 21 320 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 21 220 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 000 | 8 298 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 9 000 | 9 000 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 249 | 38 645 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 519 | 1 807 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 730 | 36 839 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 716 | 49 748 | |
| Выручка за предыдущий год | 8 513 | 73 660 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 797 | 23 912 | |
| Выручка за отчетный год | 8 513 | 73 670 | 160 353 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 716 | 6 258 | 21 000 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 875 | 24 620 | 21 988 |
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 797 | 67 412 | 139 353 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 24 647 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 5 875 | 25 101 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 596 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 142 | 24 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 519 | 1 288 | 1 654 |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 996 | 17 494 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 127 | 825 | 9 280 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 27 726 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 142 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 519 | 1 288 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 139 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 127 | 914 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 726 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 940 | ||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 662 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 940 | ||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 331 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 331 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 27 726 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 220 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 21 220 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 562 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 25 562 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 342 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 342 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 342 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 342 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 873 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 873 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 873 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 3 873 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 25 662 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 21 320 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 116 | 3 378 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 9 340 | 80 187 | 172 364 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 8 835 | 73 671 | 160 353 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 211 | 825 | 2 526 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 294 | 5 691 | 9 485 |
| Платежи – всего за отчетный год | 16 322 | 79 071 | 168 986 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 11 148 | 67 918 | 125 497 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 526 | 7 386 | 18 515 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 648 | 3 767 | 10 689 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 200 | 1 616 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 616 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 200 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 650 | 6 768 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 380 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 650 | 6 388 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 9 100 | 6 150 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 9 100 | 6 150 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 9 000 | 6 150 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 100 | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 118 | 4 376 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -3,9 млн ₽ | -17,5 млн ₽ | 4,3 млн ₽ |
| Активы | 12,5 млн ₽ | 26,0 млн ₽ | 107,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,46 | 0,53 | 1,47 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,50 | 0,17 | 0,59 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,26 | 0,09 | 0,09 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -31,0 % | -67,3 % | 4,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 276 дн. | 72 дн. | 171 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 361 дн. | 203 дн. | 170 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,47 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.