Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕМЕЙНЫЙ ПРАЗДНИК",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕМЕЙНЫЙ ПРАЗДНИК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 21 445 | 53 072 | 1 817 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 765 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 765 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 19 681 | 53 073 | 1 817 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 210 | 457 | 32 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 951 | 51 123 | 1 593 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 520 | 1 493 | 192 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 21 620 | 56 314 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 765 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 765 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 19 855 | 56 313 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 295 | 519 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 949 | 54 888 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 611 | 906 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 21 445 | 53 072 | 1 817 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 16 338 | 43 898 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 108 | 9 174 | 4 736 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 104 | 9 170 | 4 732 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 4 | 4 | 4 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 21 620 | 56 314 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 16 335 | 47 224 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 285 | 9 090 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 281 | 9 086 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 | 4 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 35 685 | ||
| Выручка за предыдущий год | 93 530 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 | 57 845 | |
| Выручка за отчетный год | 61 456 | 89 300 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 20 782 | 31 391 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 20 782 | 31 391 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 40 674 | 57 909 | 254 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 35 685 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 19 435 | 34 726 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 286 | 9 923 | 4 170 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 633 | 6 588 | 52 226 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 38 920 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 824 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 589 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 31 776 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 7 144 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 171 | 7 164 | 472 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 16 264 | 27 562 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 264 | 27 562 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 16,3 млн ₽ | 27,6 млн ₽ | -48,8 млн ₽ |
| Активы | 21,4 млн ₽ | 53,1 млн ₽ | 1,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 16,3 млн ₽ | 43,9 млн ₽ | -2,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,85 | 5,79 | 0,38 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,62 | 5,74 | 0,38 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,06 | 0,16 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | 0,76 | 0,83 | -1,61 |
| Финансовый рычаг | 0,31 | 0,21 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 75,8 % | 51,9 % | -2 684,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 99,5 % | 62,8 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 11 дн. | 3 дн. | 46 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,38 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -161 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.