Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ ХЛЕБА", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ ХЛЕБА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 58 156 | 21 732 | 42 302 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 497 | 384 | 2 412 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 241 | 192 | 142 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 202 | 121 | 1 923 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 61 | 341 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 53 | 10 | 7 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 57 659 | 21 348 | 39 890 |
| Запасы на конец отчетного года | 31 854 | 3 936 | 4 706 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 13 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 626 | 950 | 15 699 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 15 963 | 4 502 | 761 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 203 | 11 961 | 18 724 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 58 156 | 21 732 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 497 | 384 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 241 | 192 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 202 | 121 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 61 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 53 | 10 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 57 659 | 21 348 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 31 854 | 3 936 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 13 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 626 | 950 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 15 963 | 4 502 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 5 203 | 11 961 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 58 156 | 21 732 | 42 303 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 631 | 1 681 | 1 851 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 1 500 | 1 500 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 131 | 181 | 351 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 925 | 3 592 | 3 312 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 5 925 | 3 592 | 3 300 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 12 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 51 600 | 16 460 | 37 140 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 388 | 2 521 | 2 971 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 51 212 | 13 939 | 34 168 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 58 156 | 21 732 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 631 | 1 681 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 500 | 1 500 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 131 | 181 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 925 | 3 592 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 5 925 | 3 592 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 51 600 | 16 460 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 388 | 2 521 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 51 212 | 13 939 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 047 | 1 273 | |
| Выручка за предыдущий год | 75 051 | 187 160 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 74 004 | 185 887 | |
| Выручка за отчетный год | 75 051 | 187 160 | 143 891 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 047 | 1 273 | 1 848 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 765 | 808 | 730 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 282 | 465 | 1 118 |
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 74 004 | 185 887 | 142 043 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 765 | 808 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 282 | 465 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 177 | 187 | 7 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 358 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 388 | 623 | 493 |
| Прочие доходы за отчетный год | 78 | 134 | 2 645 |
| Прочие расходы за отчетный год | 278 | 490 | 2 875 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 177 | 187 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 358 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 388 | 623 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 78 | 134 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 278 | 490 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 131 | 50 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 46 | 58 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 46 | 58 | 34 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 296 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 341 | ||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 131 | 50 | 171 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 131 | 50 | 171 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 131 | 50 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 500 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 131 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 631 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | 1 500 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 131 | 181 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 631 | 1 681 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 131 | 50 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 131 | 50 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 131 | 50 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 131 | 50 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 631 | 1 681 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 631 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 17 910 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 117 442 | 171 231 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 97 610 | 154 811 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 19 832 | 16 420 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 99 532 | 181 403 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 69 012 | 125 974 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 14 062 | 30 699 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 842 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 | 16 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 16 454 | 23 872 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 533 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 5 533 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 6 275 | 6 735 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 6 275 | 6 735 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 925 | 5 735 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 350 | 1 000 | |
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 24 185 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 131 тыс. ₽ | 50 тыс. ₽ | 171 тыс. ₽ |
| Активы | 58,2 млн ₽ | 21,7 млн ₽ | 42,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,12 | 1,30 | 1,07 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,40 | 0,33 | 0,44 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,31 | 0,27 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 0,2 % | 0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 157 дн. | 8 дн. | 12 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 253 дн. | 27 дн. | 88 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,07 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.