Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АРТА",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АРТА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 273 | 139 | 1 362 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 273 | 139 | 1 362 |
| Запасы на конец отчетного года | 40 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 233 | 137 | 1 267 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 | 95 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 273 | 405 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 273 | 405 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 40 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 233 | 403 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 273 | 139 | 1 362 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 19 | 26 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 254 | 113 | 2 939 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 80 | 887 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 254 | 33 | 2 052 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 273 | 405 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 19 | 49 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 254 | 357 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 80 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 254 | 277 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 | 64 | |
| Выручка за предыдущий год | 556 | 750 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 544 | 686 | |
| Выручка за отчетный год | 556 | 727 | 5 821 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 | 41 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 12 | 41 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 544 | 686 | 6 989 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 12 | 64 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 21 | 17 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 18 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 9 | 24 | 446 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 21 | 40 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 18 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 | 24 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 | 29 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 12 | 11 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 12 | 11 | 16 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 | 6 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 | 6 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 9 тыс. ₽ | 6 тыс. ₽ | -1,6 млн ₽ |
| Активы | 273 тыс. ₽ | 139 тыс. ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 19 тыс. ₽ | 26 тыс. ₽ | -1,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,07 | 1,23 | 0,46 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,92 | 1,23 | 0,46 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,02 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,07 | 0,19 | -1,16 |
| Финансовый рычаг | 13,37 | 4,35 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,3 % | 4,3 % | -119,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 47,4 % | 23,1 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 27 дн. | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,46 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -116 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.