Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОЗЁРСКИЙ СПИРТОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД", Озерск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОЗЁРСКИЙ СПИРТОВОДОЧНЫЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 96 148 | 276 215 | 383 749 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 81 802 | 89 784 | 94 944 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 143 | 144 | 125 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 81 373 | 86 638 | 84 616 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 286 | 3 002 | 10 203 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 14 346 | 186 431 | 288 805 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 549 | 36 713 | 53 107 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 533 | 50 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 74 | 42 173 | 151 604 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 200 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 121 | 1 844 | 5 514 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 11 070 | 105 650 | 74 381 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 96 148 | 276 215 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 81 802 | 89 784 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 143 | 144 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 81 373 | 86 638 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 286 | 3 002 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 346 | 186 431 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 549 | 36 713 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 533 | 50 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 74 | 42 173 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 121 | 1 844 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 11 070 | 105 650 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 96 149 | 276 216 | 383 750 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 80 000 | 80 257 | 82 348 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 80 000 | 80 000 | 80 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 257 | 2 348 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 766 | 186 932 | 241 890 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 15 480 | 183 832 | 220 122 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 286 | 3 100 | 9 663 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 12 104 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 383 | 9 027 | 59 512 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 51 | 228 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 332 | 8 601 | 58 149 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 425 | 1 135 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 96 149 | 276 216 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 80 000 | 80 257 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 80 000 | 80 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 257 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 766 | 186 932 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 15 480 | 183 832 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 286 | 3 100 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 383 | 9 027 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 51 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 332 | 8 601 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 425 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 199 | ||
| Выручка за предыдущий год | 14 576 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 13 377 | ||
| Выручка за отчетный год | 14 576 | 132 745 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 199 | 25 014 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 199 | 2 410 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 10 022 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 12 582 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 13 377 | 107 731 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 199 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 355 | 1 454 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 699 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 329 | 7 653 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 173 | 7 910 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 355 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 329 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 173 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 257 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 286 | 2 716 | |
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 928 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 286 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 286 | 2 716 | 7 201 |
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 257 | 2 091 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 257 | 2 091 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 257 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 80 000 | 80 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 257 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 80 000 | 80 257 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 80 000 | 80 000 | 80 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 257 | 2 348 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 80 000 | 80 257 | 82 348 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 257 | 2 090 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 257 | 2 090 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 257 | 2 090 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 257 | 2 090 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 80 000 | 80 257 | 82 348 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 80 000 | 80 257 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 14 219 | 339 997 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 14 144 | 329 717 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 75 | 10 280 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 3 | 180 901 | 372 399 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 153 | 41 728 | 115 846 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 080 | 30 743 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 236 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 150 | 135 093 | 225 574 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 104 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 198 | 616 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 616 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 198 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 94 | 2 476 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 94 | 2 476 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 168 301 | 37 932 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 342 848 | 966 199 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 342 848 | 959 994 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 6 205 | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 174 547 | 928 267 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 174 547 | 928 267 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 723 | 3 670 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 257 тыс. ₽ | 2,1 млн ₽ |
| Активы | 276,2 млн ₽ | 383,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 20,65 | 4,85 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,88 | 2,71 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,20 | 0,16 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | 0,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 002 дн. | 180 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 235 дн. | 197 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,85 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.