Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛО ОКНО", Челябинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛО ОКНО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 16 | 30 | 18 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 16 | 30 | 18 |
| Запасы на конец отчетного года | 25 | 3 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 15 | 5 | 15 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 16 | 30 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 16 | 30 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 25 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 15 | 5 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 16 | 30 | 18 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 14 | 8 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 | 22 | 33 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 | 10 | 10 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 12 | 23 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 16 | 30 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 14 | 8 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 | 22 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 | 10 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 15 | 10 | |
| Выручка за предыдущий год | 436 | 265 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 421 | 255 | |
| Выручка за отчетный год | 436 | 265 | 1 458 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 15 | 10 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 15 | 10 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 421 | 255 | 1 467 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 15 | 10 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 10 | 12 | 14 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 10 | 12 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 3 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | 3 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 14 | 8 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 14 | 8 | 8 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 14 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 10 | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 10 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 6 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 14 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 14 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 | 10 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 527 | 313 | 1 721 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 515 | 313 | 1 721 |
| Прочие поступления за отчетный год | 12 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 524 | 333 | 1 711 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 485 | 315 | 1 565 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 79 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 | 3 | 2 |
| Прочие платежи за отчетный год | 37 | 15 | 65 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 12 | 10 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 12 | 10 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 | 10 | |
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 10 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 15 | 10 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 4 тыс. ₽ | -5 тыс. ₽ | -23 тыс. ₽ |
| Активы | 16 тыс. ₽ | 30 тыс. ₽ | 18 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 14 тыс. ₽ | 8 тыс. ₽ | -15 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 8,00 | 1,36 | 0,55 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 8,00 | 0,23 | 0,45 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 7,50 | 0,23 | 0,45 |
| Коэффициент автономии | 0,88 | 0,27 | -0,83 |
| Финансовый рычаг | 0,14 | 2,75 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 25,0 % | -16,7 % | -127,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 28,6 % | -62,5 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 36 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,55 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -83 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.