Финансы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ "САХАЛИНСКИЙ ГУМАНИТАРНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ", Южно-сахалинск
АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ "САХАЛИНСКИЙ ГУМАНИТАРНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 99 702 | 65 266 | 52 601 | 25 979 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 90 223 | 31 987 | 14 121 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 266 | 1 126 | 987 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 33 155 | 30 007 | 13 134 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 54 948 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 854 | 854 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 9 479 | 33 279 | 38 480 | 25 979 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 360 | 1 193 | 261 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 870 | 27 429 | 37 949 | 25 979 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 634 | 4 107 | 199 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 615 | 550 | 71 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 116 634 | 99 702 | 65 266 | 33 691 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 94 196 | 90 223 | 31 987 | 2 303 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 578 | 1 266 | 1 126 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 36 817 | 33 155 | 30 007 | 1 595 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 54 948 | 54 948 | 708 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 854 | 854 | 854 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 22 438 | 9 479 | 33 279 | 31 388 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 991 | 1 360 | 1 193 | 181 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 681 | 3 870 | 27 429 | 31 207 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 11 500 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 667 | 3 634 | 4 107 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 598 | 615 | 550 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 99 702 | 65 266 | 52 601 | 25 979 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 78 140 | 51 006 | 43 576 | 25 930 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 | 4 | 4 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 160 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 160 | 160 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 77 976 | 50 842 | 43 412 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 164 | 164 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 164 | 164 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 21 398 | 14 096 | 9 025 | 49 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 000 | 700 | 700 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 20 398 | 13 396 | 8 325 | 49 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 116 633 | 99 702 | 65 266 | 33 691 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 77 732 | 78 140 | 51 006 | 27 955 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 | 4 | 4 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 160 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 160 | 160 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 77 569 | 77 976 | 50 842 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 164 | 164 | 164 | 2 453 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 453 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 164 | 164 | 164 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 38 737 | 21 398 | 14 096 | 3 283 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 000 | 700 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 25 910 | 20 398 | 13 396 | 3 283 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 12 827 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 258 | 3 895 | ||
| Выручка за предыдущий год | 78 498 | 41 280 | 30 740 | 1 414 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 74 240 | 58 782 | 41 305 | 2 481 |
| Выручка за отчетный год | 41 280 | 30 740 | 23 247 | 156 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 58 782 | 41 305 | 43 557 | 624 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 258 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 175 | 3 347 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 144 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 19 931 | 11 425 | 34 694 | 203 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 398 | 27 953 | 20 954 | 3 144 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 005 | 175 | 11 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 161 | 144 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 620 | 19 931 | 11 425 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 034 | 2 398 | 27 953 | 11 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 005 | 74 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 39 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 34 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 164 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 175 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 175 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 7 005 | 74 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 | 4 | 4 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 160 | 160 | 160 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 77 569 | 77 976 | 50 842 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 77 732 | 78 140 | 51 006 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 | 4 | 4 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 160 | 160 | 160 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 77 976 | 50 842 | 43 412 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 78 140 | 51 006 | 43 576 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 407 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 407 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 407 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 407 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 134 | 7 430 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 27 134 | 7 430 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 134 | 7 430 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 27 134 | 7 430 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 78 140 | 51 006 | 43 576 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 77 732 | 78 140 | 51 006 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 719 | 465 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 103 384 | 78 052 | 52 143 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 44 068 | 36 149 | 29 542 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 59 316 | 41 903 | 22 601 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 102 665 | 77 587 | 60 051 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 6 952 | 7 030 | 6 872 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 53 101 | 39 408 | 32 300 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 42 612 | 31 149 | 20 879 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 8 | 4 000 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 8 | 4 150 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 8 | 4 150 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 150 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 150 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 248 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 248 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 248 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 967 | 473 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 12 827 | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 35 535 | 700 | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | 35 535 | 700 | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 35 535 | 700 | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 35 535 | 700 | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | 195 | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | 700 | |||
| иные мероприятия за отчетный год | 35 340 | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 12 827 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2021–2021 годы (Росстат, ФНС).
| 2021 | Медиана отрасли | |
|---|---|---|
| Выручка | 156 тыс. ₽ | |
| Чистая прибыль | -3,4 млн ₽ | |
| Активы | 26,0 млн ₽ | |
| Капитал и резервы | 25,9 млн ₽ | |
| Рост выручки к прошлому году | — | |
| Коэффициент текущей ликвидности | 530,18 | 1,69 ▲ |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 530,18 | 1,42 ▲ |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,47 ▼ |
| Коэффициент автономии | 1,00 | 0,48 ▲ |
| Финансовый рычаг | 0,00 | 0,29 ▲ |
| Рентабельность продаж | -300,0 % | 4,8 % ▼ |
| Чистая рентабельность | -2 207,1 % | 2,4 % ▼ |
| Рентабельность активов (ROA) | -13,3 % | 3,7 % ▼ |
| Рентабельность капитала (ROE) | -13,3 % | 11,8 % ▼ |
| Оборачиваемость активов | 0,01 | 2,18 ▼ |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 60 784 дн. | 35 дн. ▼ |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 5 дн. ▲ |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 29 дн. | — |
| Финансовый цикл | 60 756 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 1,00 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 530,18 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 100 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -2 207,1 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 85.22 (компаний: 1188).