Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕКАРНЯ-ХЛЕБНАЯ ЛАВКА", Самара
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕКАРНЯ-ХЛЕБНАЯ ЛАВКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 289 | ||
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 119 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 119 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 170 | ||
| Запасы на конец отчетного года | 65 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 105 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 289 | ||
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 88 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 43 | 108 | 201 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 29 | 65 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 14 | 43 | 201 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 43 | 108 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 29 | 65 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 | 43 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка за отчетный год | 2 773 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 211 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 211 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 562 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 211 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 39 | 36 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 39 | 36 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 14 | 29 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 14 | 29 | 15 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 196 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 196 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 78 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 88 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 196 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 196 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 196 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 196 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 65 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 65 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 88 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 72 | 105 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 36 | 2 773 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 773 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 36 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 36 | 2 668 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 929 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 294 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 14 | 15 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 22 | 430 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 105 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 196 тыс. ₽ |
| Активы | 289 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 88 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,85 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,52 |
| Коэффициент автономии | 0,30 |
| Финансовый рычаг | 2,28 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 67,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 222,7 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 9 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,85 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 30 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.