Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «НОМОС», Ростов-на-дону
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «НОМОС»
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | 2021 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 455 | 17 585 | 4 756 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 768 | 3 624 | 187 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 768 | 3 624 | 185 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 687 | 13 961 | 4 569 |
| Запасы на конец отчетного года | 689 | 1 020 | 109 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 368 | 3 293 | 4 168 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 630 | 9 648 | 93 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 199 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 455 | 15 858 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 768 | 2 490 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 768 | 2 365 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 125 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 687 | 13 367 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 689 | 681 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 368 | 12 064 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 630 | 293 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 328 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 455 | 17 585 | 4 756 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 58 | 10 258 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 48 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 397 | 7 327 | 6 248 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 397 | 7 327 | 6 248 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 455 | 15 858 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 401 | 256 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 30 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 226 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 27 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 4 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 23 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 054 | 15 574 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 054 | 15 574 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | 2021 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 576 | 101 970 | |
| Выручка за предыдущий год | 72 139 | 130 453 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 66 563 | 28 483 | |
| Выручка за отчетный год | 72 139 | 122 996 | 113 875 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 49 712 | 35 289 | 90 127 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 576 | 35 289 | 4 400 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 44 136 | 85 727 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 22 427 | 87 707 | 23 748 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 576 | 15 126 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 86 844 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 929 | 32 306 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 10 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 20 | 1 | 221 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 667 | 2 984 | 5 768 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 358 | 822 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 20 | 1 531 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 238 | 15 838 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 391 | 226 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 967 | ||
| Прочее за предыдущий год | 9 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 881 | 4 068 | |
| Прочее за отчетный год | 3 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 48 | 28 238 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 48 | 28 238 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 226 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | 2021 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 57 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 47 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 47 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 57 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | 2021 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 15 103 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 83 126 | 111 711 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 68 847 | 111 050 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 14 279 | 661 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 68 023 | 111 911 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 51 251 | 85 767 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 16 222 | 13 063 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 550 | 13 081 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 15 103 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2021 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | 2021 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 113,9 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | 28,2 млн ₽ | -1,7 млн ₽ | ||
| Активы | 17,6 млн ₽ | 4,8 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 10,3 млн ₽ | -1,5 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | — | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,91 | 0,73 | 1,86 ▼ | 1,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,77 | 0,68 | 1,63 ▼ | 1,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,32 | 0,01 | 0,27 ▼ | 0,35 |
| Коэффициент автономии | 0,58 | -0,31 | 0,54 ▼ | 0,56 |
| Финансовый рычаг | 0,71 | — | 0,33 | 0,31 |
| Рентабельность продаж | — | 3,9 % | 11,4 % ▼ | 13,8 % |
| Чистая рентабельность | — | -1,5 % | 6,2 % ▼ | 5,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 160,6 % | -36,4 % | 1,5 % ▼ | 1,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 275,3 % | — | 8,5 % | 6,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | 23,94 | 0,39 ▲ | 0,30 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 13 дн. | 144 дн. ▲ | 245 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 4 дн. | 2 дн. | 3 дн. ▲ | 6 дн. |
- Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 0,73 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -31 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -1,5 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 68.32 (компаний: 13484).