Финансы МУП "РСТ" ОМР, Розовка
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РАЙОННЫЕ СИСТЕМЫ ТЕПЛОСНАБЖЕНИЯ" ОМСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ОМСКОЙ ОБЛАСТИ
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 67 756 | 150 842 | 170 514 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 56 833 | 115 864 | 133 882 |
| Основные средства на конец отчетного года | 54 198 | 106 504 | 111 745 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 737 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 635 | 9 360 | 21 400 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 923 | 34 978 | 36 632 |
| Запасы на конец отчетного года | 861 | 4 875 | 9 476 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 18 | 55 | 3 357 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 370 | 24 595 | 23 027 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 5 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 623 | 5 450 | 753 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 50 | 3 | 19 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 67 756 | 150 859 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 56 833 | 115 860 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 54 198 | 106 504 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 635 | 9 356 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 923 | 34 999 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 861 | 4 873 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 18 | 92 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 370 | 24 582 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 5 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 623 | 5 450 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 50 | 3 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 67 756 | 150 842 | 170 514 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 59 105 | 111 496 | 79 336 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 15 000 | 35 000 | 35 000 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 55 324 | 114 152 | 130 415 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 651 | 39 344 | 91 178 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 8 651 | 39 344 | 91 178 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 67 756 | 150 859 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 59 105 | 111 283 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 15 000 | 35 000 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 55 324 | 114 152 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 651 | 39 576 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 651 | 39 576 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 15 174 | 114 989 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 26 390 | 148 937 | |
| Выручка за отчетный год | 15 174 | 115 194 | 222 723 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 26 404 | 148 940 | 311 022 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 14 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 154 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 958 | 21 735 | 132 341 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 582 | 21 296 | 104 296 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 154 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 958 | 21 773 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 583 | 21 349 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 635 | 6 721 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 91 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 89 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 635 | 6 725 | 12 044 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 15 000 | 35 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 55 324 | 114 152 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 59 105 | 111 283 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 15 000 | 35 000 | 35 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 55 324 | 114 152 | 130 415 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 59 105 | 111 497 | 79 336 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 15 000 | 20 000 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 55 324 | 58 828 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 70 324 | 78 828 | |
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 20 000 | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | 58 828 | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 78 828 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 219 | 26 436 | 48 210 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 219 | 26 436 | 48 210 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 219 | 26 436 | 48 210 |
| Убыток (ИТОГО) | 11 219 | 26 436 | 48 210 |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 16 263 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 59 105 | 111 496 | 79 336 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 59 105 | 111 283 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 13 329 | 107 956 | 252 025 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 12 170 | 106 947 | 208 150 |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 159 | 1 009 | 43 875 |
| Платежи – всего за отчетный год | 20 706 | 130 525 | 256 078 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 11 234 | 76 440 | 151 013 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 350 | 30 635 | 60 291 |
| Прочие платежи за отчетный год | 4 122 | 23 450 | 44 774 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 139 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 139 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 139 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 10 000 | 25 000 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 15 002 | 48 025 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 15 000 | 20 000 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 28 025 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 002 | 23 025 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 5 000 | 23 025 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 623 | 2 570 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -11,2 млн ₽ | -26,4 млн ₽ |
| Активы | 67,8 млн ₽ | 150,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 111,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,26 | 0,89 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,16 | 0,76 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,88 | 0,14 |
| Коэффициент автономии | — | 0,74 |
| Финансовый рычаг | — | 0,35 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -16,6 % | -17,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -23,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 12 дн. | 12 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,89 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 74 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.