Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦСК",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦСК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 18 | 78 | 292 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 17 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 17 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 18 | 78 | 275 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 | 8 | 7 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 16 | 40 | 237 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 30 | 31 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 18 | 78 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 18 | 78 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 8 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 | 40 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 30 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 18 | 78 | 292 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 57 | 394 | 406 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 53 | 55 | 41 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 | 339 | 360 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 18 | 78 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 57 | 394 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 53 | 55 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 | 339 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 192 | ||
| Выручка за предыдущий год | 76 | 378 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 103 | 186 | |
| Выручка за отчетный год | 76 | 378 | 465 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 192 | 236 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 192 | 236 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 103 | 186 | 229 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 192 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 236 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 20 | 446 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 20 | 446 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | 23 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | 23 | 34 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 202 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 202 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -49 тыс. ₽ | -277 тыс. ₽ | 202 тыс. ₽ |
| Активы | 18 тыс. ₽ | 78 тыс. ₽ | 292 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | -39 тыс. ₽ | -316 тыс. ₽ | -114 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,32 | 0,20 | 0,68 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,30 | 0,18 | 0,66 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,08 | 0,08 |
| Коэффициент автономии | -2,17 | -4,05 | -0,39 |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -272,2 % | -355,1 % | 69,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 4 дн. | 16 дн. | 11 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,68 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -39 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.