Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕБУРЭК", Саларьево
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЕБУРЭК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 840 | 1 844 | 2 418 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 840 | 1 844 | 2 418 |
| Запасы на конец отчетного года | 124 | 1 777 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 751 | 1 053 | 383 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 89 | 667 | 258 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 840 | 1 844 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 840 | 1 844 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 124 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 751 | 1 053 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 89 | 667 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 840 | 1 844 | 2 418 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 205 | 375 | 503 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 50 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 155 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 635 | 1 469 | 1 915 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 635 | 1 469 | 1 915 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 840 | 1 844 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 205 | 375 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 635 | 1 469 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 635 | 1 469 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 214 | 273 | |
| Выручка за предыдущий год | 9 801 | 7 842 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 9 587 | 7 569 | |
| Выручка за отчетный год | 9 801 | 7 842 | 6 244 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 390 | 273 | 264 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 214 | 273 | 264 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 176 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 411 | 7 569 | 5 980 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 214 | 273 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 195 | 221 | 174 |
| Проценты к получению за отчетный год | 13 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 | 10 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 35 | 62 | 90 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 195 | 221 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 16 | 10 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 35 | 62 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 155 | 171 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 40 | 50 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 40 | 50 | 46 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 155 | 171 | 128 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 155 | 171 | 128 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 50 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 155 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 205 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 155 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 155 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 155 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 155 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 205 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 94 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 11 346 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 11 233 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 113 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 11 252 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 10 012 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 71 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 33 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 136 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 94 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 171 тыс. ₽ | 128 тыс. ₽ |
| Активы | 1,8 млн ₽ | 2,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 375 тыс. ₽ | 503 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,26 | 1,26 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,17 | 0,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,45 | 0,13 |
| Коэффициент автономии | 0,20 | 0,21 |
| Финансовый рычаг | 3,92 | 3,81 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 9,3 % | 5,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 45,6 % | 25,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 6 дн. | 108 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,26 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.