Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦПРОЕКТ", Московская
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦПРОЕКТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 33 | 61 | 77 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 33 | 61 | 77 |
| Запасы на конец отчетного года | 19 | 6 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 | 9 | 68 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 32 | 32 | 3 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 33 | 61 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 33 | 60 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 19 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 | 41 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 32 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 33 | 61 | |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 19 | 32 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 9 | 22 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 | 29 | 147 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 24 | 24 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 15 | 5 | 123 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 33 | 61 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 19 | 32 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 9 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 | 29 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 24 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 | 5 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 144 | 33 | |
| Выручка за предыдущий год | 144 | 738 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 705 | ||
| Выручка за отчетный год | 144 | 738 | 3 102 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 144 | 738 | 363 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 19 | 33 | 363 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 125 | 705 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 739 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 19 | 33 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 125 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 | 16 | 320 |
| Прочие расходы за отчетный год | 9 | 17 | 43 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 10 | 16 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 | 17 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 | 13 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | 3 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | 3 | 186 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 | 13 | 134 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 | 13 | 134 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 8 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 19 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 | 22 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 19 | 32 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 | 13 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 9 | 13 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 | 13 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 9 | 13 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 19 | 32 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 19 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 32 | 1 818 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 180 | 909 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 170 | 862 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 10 | 47 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 148 | 909 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 100 | 699 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 39 | 78 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 3 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 9 | 129 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 32 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 8 тыс. ₽ | 13 тыс. ₽ | 134 тыс. ₽ |
| Активы | 33 тыс. ₽ | 61 тыс. ₽ | -77 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | -224 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,20 | 2,10 | 0,52 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,20 | 1,41 | 0,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,13 | 1,10 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | — | 2,91 |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 24,2 % | 21,3 % | -174,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,52 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 291 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.