Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕКВИЕМ", Московская
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕКВИЕМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 566 | 3 611 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 003 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 003 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 566 | 2 607 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 415 | 1 813 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 | 193 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 147 | 601 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 14 936 | 2 566 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 936 | 2 566 |
| Запасы на конец предыдущего года | 14 858 | 2 415 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 | 4 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 54 | 147 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 566 | 3 610 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 699 | 2 632 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 149 | 149 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 4 | 4 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 546 | 2 480 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 868 | 978 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 300 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 868 | 678 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 14 936 | 2 566 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 409 | 1 699 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 149 | 149 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 4 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 262 | 1 546 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 527 | 868 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 125 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 402 | 868 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 246 | 1 389 |
| Выручка за предыдущий год | 7 827 | 22 727 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 581 | 21 338 |
| Выручка за отчетный год | 22 727 | 39 867 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 389 | 99 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 372 | 99 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 17 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 21 338 | 39 768 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 246 | 1 389 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 285 | 983 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 019 | 2 111 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 104 | 1 227 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 260 | 1 317 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 | 2 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 28 | 1 019 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 | 1 089 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 260 | 1 317 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 285 | 983 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 285 | 983 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 260 | 1 317 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 149 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 4 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 546 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 699 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 149 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 4 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 480 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 633 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 998 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 998 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 998 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 998 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 64 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 64 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 64 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 64 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 632 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 699 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 46 274 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 78 271 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 78 256 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 15 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 31 997 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 20 273 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 450 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 274 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 300 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 300 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 300 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 46 574 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 1,3 млн ₽ | 983 тыс. ₽ |
| Активы | 2,6 млн ₽ | 3,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 2,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,96 | 2,67 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,17 | 0,81 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 0,61 |
| Коэффициент автономии | — | 0,73 |
| Финансовый рычаг | — | 0,37 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 50,1 % | 27,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 37,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 41 дн. | 17 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,67 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 73 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.