Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АРОВАНА",
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АРОВАНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 744 | 2 281 | 2 456 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 64 | 1 957 | 2 127 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 555 | 1 555 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 64 | 146 | 147 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 255 | 425 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 680 | 324 | 329 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 171 | 299 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 51 | 23 | 22 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 629 | 125 | 3 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 744 | 2 281 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 64 | 1 957 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 555 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 146 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 64 | 255 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 680 | 324 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 42 | 171 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 | 23 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 629 | 125 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 5 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 744 | 2 281 | 2 456 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 742 | 2 275 | 1 697 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 300 | 2 400 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 025 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 | 6 | 759 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 33 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 | 6 | 726 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 744 | 2 281 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 742 | 2 275 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 300 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 258 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 | 6 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 | 6 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Управленческие расходы за отчетный год | 757 | 750 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 273 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 273 | 757 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 958 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 19 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 64 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 49 | 182 | 97 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 322 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 19 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 49 | 182 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 258 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 64 | 191 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 191 | 169 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 767 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 767 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 258 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 300 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 258 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 742 | 2 275 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 300 | 2 400 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 025 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 275 | 1 697 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 300 | 100 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 300 | 100 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 767 | 678 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 767 | 678 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 678 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 678 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 275 | 1 698 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 275 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 496 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 496 | 255 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 420 | 100 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 19 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 23 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 132 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 308 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 308 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 206 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 102 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 300 | 133 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 3 700 | 133 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 400 | 33 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 2 300 | 100 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 400 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 400 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 504 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -258 тыс. ₽ | 767 тыс. ₽ |
| Активы | 744 тыс. ₽ | 2,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 742 тыс. ₽ | 2,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 340,00 | 54,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 340,00 | 24,67 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 314,50 | 20,83 |
| Коэффициент автономии | 1,00 | 1,00 |
| Финансовый рычаг | 0,00 | 0,00 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -34,7 % | 33,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -34,8 % | 33,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 54,00 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 100 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.