Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРС", Черное
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 32 326 | 15 342 | 64 303 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 14 278 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 14 278 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 32 326 | 15 342 | 50 025 |
| Запасы на конец отчетного года | 7 335 | 3 651 | 19 023 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 10 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 24 558 | 11 313 | 29 945 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 432 | 335 | 1 057 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 33 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 32 326 | 15 342 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 32 326 | 15 342 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 335 | 3 651 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 558 | 11 356 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 432 | 335 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 32 326 | 15 342 | 64 303 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 989 | 3 037 | 9 561 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 979 | 3 027 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 | 4 | 35 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 | 4 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 35 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 29 337 | 12 301 | 54 707 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 254 | 2 303 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 26 083 | 9 998 | 54 707 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 32 326 | 15 342 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 989 | 3 137 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 979 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 | 4 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 29 337 | 12 201 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 254 | 2 303 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 26 083 | 9 898 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 455 | 2 018 | |
| Выручка за предыдущий год | 77 488 | 94 976 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 70 033 | 92 958 | |
| Выручка за отчетный год | 77 488 | 94 976 | 349 734 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 455 | 9 481 | 9 298 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 847 | 2 019 | 9 298 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 259 | 1 019 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 349 | 6 443 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 70 033 | 85 495 | 340 436 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 847 | 2 018 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 259 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 349 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 724 | 246 | 8 035 |
| Прочие доходы за отчетный год | 44 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 167 | 1 773 | 1 263 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 724 | 245 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 44 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 167 | 1 773 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 979 | 148 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 744 | 97 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 744 | 172 | 1 611 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 979 | 48 | 6 424 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 979 | 48 | 6 424 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 979 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 979 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 989 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 979 | 3 027 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 989 | 3 037 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 979 | 48 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 979 | 48 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 979 | 48 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 979 | 48 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 989 | 3 037 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 989 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 817 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 61 367 | 114 605 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 61 295 | 109 106 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 72 | 5 499 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 64 442 | 113 788 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 54 946 | 100 441 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 344 | 2 408 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 170 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 344 | 425 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 7 808 | 10 344 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 250 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 250 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 180 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 200 | 3 145 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 4 200 | 3 145 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 020 | 3 810 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 020 | 3 810 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 105 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 3,0 млн ₽ | 6,4 млн ₽ |
| Активы | 32,3 млн ₽ | 64,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 9,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,10 | 0,91 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,85 | 0,57 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | 0,15 |
| Финансовый рычаг | — | 5,73 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 9,2 % | 10,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 67,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 38 дн. | 20 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,91 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 15 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.