Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВЯТКА-КЛИМАТ", Киров
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВЯТКА-КЛИМАТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 154 | 14 657 | 14 343 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 167 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 167 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 987 | 14 657 | 14 343 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 753 | 2 576 | 2 905 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 622 | 5 167 | 3 226 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 612 | 6 914 | 8 212 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 154 | 14 657 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 167 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 167 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 987 | 14 657 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 753 | 2 576 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 622 | 5 167 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 612 | 6 914 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 154 | 14 657 | 14 343 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 857 | 4 695 | 6 849 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 951 | 5 386 | 5 386 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 951 | 5 386 | 5 386 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 346 | 4 576 | 2 108 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 095 | 3 938 | 2 022 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 251 | 638 | 86 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 154 | 14 657 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 857 | 4 695 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 951 | 5 386 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 951 | 5 386 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 346 | 4 576 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 095 | 3 938 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 251 | 638 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 070 | 4 817 | |
| Выручка за предыдущий год | 6 281 | 34 238 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 211 | 29 421 | |
| Выручка за отчетный год | 6 281 | 34 238 | 29 748 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 070 | 4 817 | 2 375 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 070 | 4 817 | 2 375 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 211 | 29 421 | 27 373 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 070 | 4 817 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 059 | 4 798 | 2 355 |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 11 | 21 | 20 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 059 | 4 798 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 11 | 21 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 847 | 3 838 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 212 | 960 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 212 | 960 | 471 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 847 | 3 838 | 1 884 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 847 | 3 838 | 1 884 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 847 тыс. ₽ | 3,8 млн ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Активы | 6,2 млн ₽ | 14,7 млн ₽ | 14,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 857 тыс. ₽ | 4,7 млн ₽ | 6,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,79 | 3,20 | 6,80 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,67 | 2,64 | 5,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,18 | 1,51 | 3,90 |
| Коэффициент автономии | 0,14 | 0,32 | 0,48 |
| Финансовый рычаг | 6,18 | 2,12 | 1,09 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 13,8 % | 26,2 % | 13,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 98,8 % | 81,7 % | 27,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 263 дн. | 32 дн. | 39 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 6,80 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 48 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.