Финансы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ГОРПОЖТЕХНИКА", Калуга
АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ГОРПОЖТЕХНИКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 207 | 496 | |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 60 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 60 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 207 | 436 | |
| Запасы на конец отчетного года | 29 | 109 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 32 | 147 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 114 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 145 | 58 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 8 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 207 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 207 | ||
| Запасы на конец предыдущего года | 29 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 32 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 145 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 207 | 496 | |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 105 | 280 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 105 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 280 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 102 | 216 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 80 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 102 | 136 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 207 | ||
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 105 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 105 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 | 102 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 | 102 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 168 | ||
| Выручка за предыдущий год | 660 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 492 | ||
| Выручка за отчетный год | 660 | 1 615 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 168 | 229 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 151 | 229 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 17 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 492 | 1 386 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 151 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 17 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 137 | 216 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 14 | 13 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 137 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 | 14 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 106 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 19 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 47 | ||
| Прочее за отчетный год | 10 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 106 | 179 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 106 | 179 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 106 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 105 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 105 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 105 | 284 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 105 | 284 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 106 | 179 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 106 | 179 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 106 | 179 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 106 | 179 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 1 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 105 | 280 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 105 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 145 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 637 | 1 593 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 637 | 1 569 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 24 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 492 | 1 636 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 339 | 1 039 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 138 | 331 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 15 | 266 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 124 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 124 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 80 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 80 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 80 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 145 |
Целевое использование средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 105 | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 168 | 1 615 | |
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 168 | 1 615 | |
| Использовано средств - всего за отчетный год | 63 | 1 440 | |
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 32 | 886 | |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 510 | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | 17 | 117 | |
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 240 | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | 6 | ||
| прочие за отчетный год | 15 | 13 | |
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 60 | ||
| Прочие за отчетный год | 31 | 494 | |
| Остаток средств на конец отчетного года | 105 | 280 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 106 тыс. ₽ |
| Активы | 207 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,42 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 51,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 22 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 2,03 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.