Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЕРМОЛИНО МОЛОКО", Обнинск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЕРМОЛИНО МОЛОКО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 149 070 | 232 761 | 230 117 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 516 | 2 848 | 1 485 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 14 | 14 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 13 990 | 1 713 | 639 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 512 | 1 120 | 846 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 133 554 | 229 913 | 228 632 |
| Запасы на конец отчетного года | 54 994 | 93 153 | 105 642 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 67 242 | 44 583 | 41 671 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 11 213 | 92 063 | 81 315 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 104 | 114 | 4 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 45 905 | 149 070 | 232 761 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 669 | 15 516 | 2 848 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 25 | 14 | 14 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 6 720 | 13 990 | 1 713 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 924 | 1 512 | 1 120 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 37 236 | 133 553 | 229 913 |
| Запасы на конец предыдущего года | 9 440 | 54 993 | 93 153 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | 1 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 147 | 67 242 | 44 583 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 555 | 11 213 | 92 063 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 93 | 104 | 114 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 149 070 | 232 761 | 230 117 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 202 457 | 193 900 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 11 060 | 131 060 | 131 060 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 4 991 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 71 397 | 57 850 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 | 20 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 19 | 20 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 166 426 | 30 284 | 36 197 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 151 000 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 15 426 | 27 518 | 33 002 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 766 | 3 195 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 45 905 | 149 070 | 232 761 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 11 818 | 202 457 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 38 710 | 11 060 | 131 060 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 71 397 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 19 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 19 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 34 087 | 166 426 | 30 284 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 32 000 | 151 000 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 087 | 15 426 | 27 518 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 766 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 131 | 169 066 | |
| Выручка за предыдущий год | 6 718 | 662 774 | 1 579 369 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 587 | 669 808 | 1 410 303 |
| Выручка за отчетный год | 662 774 | 1 579 369 | 1 952 151 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 169 066 | 327 463 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 125 513 | 278 124 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 4 363 | 10 372 | 12 922 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 24 507 | 33 181 | 36 417 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 669 808 | 1 410 303 | 1 624 688 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 125 513 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 294 | 4 363 | 10 372 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 34 394 | 24 507 | 33 181 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 124 940 | 277 157 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 81 | 256 | 100 |
| Прочие расходы за отчетный год | 620 | 829 | 1 067 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 124 940 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 518 | 81 | 256 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 573 | 620 | 829 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 99 814 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 12 830 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 6 720 | 7 270 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 12 830 | 54 408 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 7 270 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 99 814 | 221 674 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 99 814 | 221 674 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 99 814 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 38 710 | 11 060 | 131 060 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 71 397 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 11 818 | 202 457 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 11 060 | 131 060 | 131 060 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 4 991 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 71 397 | 57 849 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 202 457 | 193 900 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 120 000 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 99 813 | 221 675 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 219 813 | 221 675 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 99 813 | 221 675 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 99 813 | 221 675 | |
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 120 000 | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 120 000 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 27 650 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 523 | 230 231 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 29 173 | 230 231 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 173 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 29 173 | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 27 650 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 230 231 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 230 231 | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 4 991 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 202 457 | 193 900 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 11 818 | 202 457 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 5 658 | 219 476 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 760 504 | 1 613 800 | 1 953 043 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 641 504 | 1 588 800 | 1 953 041 |
| Прочие поступления за отчетный год | 119 000 | 25 000 | 2 |
| Платежи – всего за отчетный год | 754 846 | 1 652 950 | 1 733 567 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 660 060 | 1 339 502 | 1 518 041 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 93 262 | 122 407 | 156 122 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 12 593 | 55 582 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 524 | 178 448 | 3 822 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 120 000 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 120 000 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 120 000 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 230 231 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 230 231 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 658 | 80 850 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 7 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 99,8 млн ₽ | 221,7 млн ₽ |
| Активы | 232,8 млн ₽ | 230,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 193,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 7,59 | 6,32 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,51 | 3,40 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 3,04 | 2,25 |
| Коэффициент автономии | — | 0,84 |
| Финансовый рычаг | — | 0,19 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 42,9 % | 96,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 114,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 24 дн. | 24 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 6,32 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 84 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.