Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "КАМИН-ПЛЮС", Калуга
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "КАМИН-ПЛЮС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 57 238 | 53 077 | 61 212 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 20 911 | 18 893 | 16 107 |
| Основные средства на конец отчетного года | 8 519 | 9 651 | 10 016 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 12 392 | 9 242 | 6 091 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 36 327 | 34 184 | 45 105 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 135 | 6 247 | 3 472 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 26 849 | 26 153 | 18 585 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 343 | 1 784 | 23 048 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 51 054 | 57 238 | 53 077 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 20 138 | 20 911 | 18 893 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 424 | 8 519 | 9 651 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 13 714 | 12 392 | 9 242 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 30 916 | 36 327 | 34 184 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 461 | 2 135 | 6 247 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 23 235 | 26 849 | 26 153 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 220 | 7 343 | 1 784 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 57 238 | 53 077 | 61 212 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 28 985 | 26 847 | 29 104 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 28 253 | 26 230 | 32 108 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 603 | 917 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 26 650 | 25 313 | 32 108 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 51 054 | 57 238 | 53 077 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 16 773 | 28 985 | 26 847 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 34 281 | 28 253 | 26 230 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 825 | 1 603 | 917 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 31 456 | 26 650 | 25 313 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 963 | 3 686 | 207 |
| Выручка за предыдущий год | 60 994 | 100 053 | 50 312 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 60 031 | 96 367 | 50 105 |
| Выручка за отчетный год | 100 053 | 50 312 | 127 966 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 686 | 207 | 2 820 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 686 | 207 | 2 820 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 96 367 | 50 105 | 125 146 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 963 | 3 686 | 207 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 573 | 76 | 2 830 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 355 | 218 | 60 |
| Прочие доходы за отчетный год | 534 | 226 | 194 |
| Прочие расходы за отчетный год | 292 | 139 | 124 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 561 | 3 573 | 76 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 505 | 355 | 218 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 584 | 534 | 226 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 481 | 292 | 139 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 444 | 2 858 | 56 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 117 | 715 | 20 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 715 | 20 | 572 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 858 | 56 | 2 258 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 858 | 56 | 2 258 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,9 млн ₽ | 56 тыс. ₽ | 2,3 млн ₽ |
| Активы | 57,2 млн ₽ | 53,1 млн ₽ | 61,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 29,0 млн ₽ | 26,8 млн ₽ | 29,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,29 | 1,30 | 1,40 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,21 | 1,07 | 1,30 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,26 | 0,07 | 0,72 |
| Коэффициент автономии | 0,51 | 0,51 | 0,48 |
| Финансовый рычаг | 0,97 | 0,98 | 1,10 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,0 % | 0,1 % | 3,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 9,9 % | 0,2 % | 7,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 46 дн. | 10 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,40 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 48 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.