Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭПИКОМ", Калуга
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭПИКОМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 151 | 2 046 | 2 234 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 755 | 2 000 | 1 929 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 755 | 2 000 | 1 929 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 396 | 46 | 305 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 | 1 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 | 5 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 396 | 39 | 299 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 151 | 2 046 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 755 | 2 000 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 755 | 2 000 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 396 | 46 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 396 | 39 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 151 | 2 046 | 2 234 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 74 | 24 | 255 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 077 | 2 022 | 1 979 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 77 | 22 | 58 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 000 | 2 000 | 1 921 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 151 | 2 046 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 74 | 24 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 077 | 2 022 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 77 | 22 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 000 | 2 000 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 90 | ||
| Выручка за предыдущий год | 130 | 414 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 40 | 435 | |
| Выручка за отчетный год | 130 | 414 | 1 261 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 90 | 189 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 90 | 189 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 40 | 435 | 1 072 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 90 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 69 | 243 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 79 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 21 | 25 | 25 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 69 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 21 | 25 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 65 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 | 4 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 | 4 | 13 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 65 | 230 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 65 | 230 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 65 тыс. ₽ | -50 тыс. ₽ | 230 тыс. ₽ |
| Активы | 2,2 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | 2,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 74 тыс. ₽ | 24 тыс. ₽ | 255 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,19 | 0,02 | 0,15 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,19 | 0,02 | 0,15 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,19 | 0,02 | 0,15 |
| Коэффициент автономии | 0,03 | 0,01 | 0,11 |
| Финансовый рычаг | 28,07 | 84,25 | 7,76 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,0 % | -2,4 % | 10,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 87,8 % | -208,3 % | 90,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 3 дн. | 0 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,15 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 11 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.