Финансы ООО "ПРЕМИУМ", Калуга
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕМИУМ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 46 203 | 40 099 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 403 | 333 |
| Основные средства на конец отчетного года | 403 | 333 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 45 801 | 39 766 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 891 | 4 158 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 38 182 | 35 255 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 728 | 353 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 40 964 | 47 647 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 403 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 403 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 40 963 | 47 245 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 891 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 30 696 | 39 626 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 267 | 2 728 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 46 203 | 40 099 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 327 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 45 875 | 45 768 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 45 875 | 45 768 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 40 964 | 47 647 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 917 | 327 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 40 047 | 47 319 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 40 047 | 47 319 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 185 | 572 |
| Выручка за предыдущий год | 15 738 | 30 340 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 14 553 | 29 768 |
| Выручка за отчетный год | 30 340 | 4 829 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 572 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 572 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 29 768 | 10 761 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 185 | 572 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 333 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 243 | 62 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 111 | 337 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 8 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 74 | 243 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 906 | 12 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 205 | 321 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 321 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 12 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 12 тыс. ₽ | -6,0 млн ₽ |
| Активы | 46,2 млн ₽ | 40,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 327 тыс. ₽ | -5,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,00 | 0,87 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,89 | 0,78 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,01 | -0,14 |
| Финансовый рычаг | 140,29 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | -14,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 3,7 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 60 дн. | 141 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,87 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -14 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.