Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСТОРАН ПЛЮС", Куликово
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСТОРАН ПЛЮС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 922 | 1 151 | 1 042 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 338 | 243 | 273 |
| Основные средства на конец отчетного года | 243 | 213 | 243 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 95 | 30 | 30 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 584 | 907 | 769 |
| Запасы на конец отчетного года | 522 | 431 | 476 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 34 | 256 | 269 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 28 | 220 | 24 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 922 | 1 151 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 338 | 243 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 243 | 213 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 95 | 30 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 584 | 907 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 522 | 431 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 34 | 256 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 28 | 220 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 922 | 1 151 | 1 042 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 797 | 797 | 667 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 797 | 797 | 667 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 276 | 2 686 | 2 161 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 76 | 608 | 48 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 200 | 2 078 | 2 113 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 922 | 1 151 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 797 | 797 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 797 | 797 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 276 | 2 686 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 76 | 608 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 200 | 2 078 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 5 594 | 6 471 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 251 | 7 273 | |
| Выручка за отчетный год | 5 594 | 6 471 | 5 667 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 669 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 669 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 251 | 7 273 | 4 998 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 558 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 48 | 66 | 60 |
| Прочие доходы за отчетный год | 6 | 68 | 94 |
| Прочие расходы за отчетный год | 403 | 317 | 145 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 48 | 66 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 | 68 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 403 | 317 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 59 | 62 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 59 | 62 | 12 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 546 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 546 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,2 млн ₽ | -1,2 млн ₽ | 546 тыс. ₽ |
| Активы | 922 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -1,2 млн ₽ | -2,3 млн ₽ | -1,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,46 | 0,34 | 0,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,05 | 0,18 | 0,14 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,08 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | -1,25 | -2,03 | -1,71 |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -125,9 % | -102,4 % | 52,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 30 дн. | 22 дн. | 35 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,36 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -171 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.