Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТРАЛЬНОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДА БРАТСКА, Братск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЦЕНТРАЛЬНОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДА БРАТСКА
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 226 311 | 50 317 | 40 586 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 184 398 | 30 622 | 22 108 |
| Основные средства на конец отчетного года | 38 811 | 24 443 | 16 715 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 145 587 | 6 179 | 5 393 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 41 913 | 19 695 | 18 478 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 118 | 4 658 | 4 283 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 5 115 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 36 549 | 9 091 | 13 459 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 95 | 779 | 370 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 151 | 51 | 366 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 75 623 | 50 317 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 39 682 | 30 622 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 37 376 | 24 443 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 306 | 6 179 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 35 941 | 19 695 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 052 | 4 658 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 598 | 5 115 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 29 045 | 9 091 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 95 | 779 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 150 | 51 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 226 311 | 50 316 | 40 586 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 163 296 | 386 | 6 082 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 163 196 | 286 | 5 982 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 349 | 885 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 885 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 349 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 61 667 | 49 931 | 33 619 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 385 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 59 058 | 34 341 | 33 619 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 609 | 14 205 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 75 623 | 50 316 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 22 598 | 386 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 22 498 | 286 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 349 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 349 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 51 675 | 49 931 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 385 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 50 375 | 34 341 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 300 | 14 205 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 615 | 17 761 | |
| Выручка за предыдущий год | 49 810 | 80 837 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 37 195 | 63 076 | |
| Выручка за отчетный год | 52 710 | 80 837 | 85 721 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 234 | 17 761 | 3 148 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 31 949 | 53 680 | 41 660 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 38 476 | 63 076 | 82 573 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 32 589 | 53 680 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 642 | 11 056 | 35 315 |
| Прочие расходы за отчетный год | 10 032 | 762 | 7 545 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 753 | 11 056 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 781 | 762 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 306 | ||
| Прочее за предыдущий год | 3 858 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 349 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 253 | 3 873 | 1 336 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 498 | 286 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 22 598 | 386 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 163 196 | 286 | 5 982 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 163 296 | 386 | 6 082 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 100 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 163 196 | 5 700 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 163 296 | 5 700 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 212 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 22 212 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 212 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 22 212 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 165 904 | 14 591 | 6 082 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 23 898 | 386 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 41 659 | 6 333 | 112 013 |
| Поступления – всего за отчетный год | 81 163 | 56 549 | 167 882 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 80 422 | 32 774 | 128 810 |
| Прочие поступления за отчетный год | 741 | 23 775 | 39 072 |
| Платежи – всего за отчетный год | 39 504 | 50 216 | 55 869 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 969 | 11 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 21 904 | 42 590 | 44 680 |
| Прочие платежи за отчетный год | 4 631 | 7 615 | 11 189 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 310 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 310 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 310 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 79 | 12 | 500 |
| Прочие платежи за отчетный год | 79 | 12 | 500 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 41 580 | 6 321 | 111 823 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -21,2 млн ₽ | -21,8 млн ₽ |
| Активы | 226,3 млн ₽ | 50,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,68 | 0,39 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,59 | 0,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -9,4 % | -43,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 49 дн. | 27 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,39 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.