Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОЛОВНОЕ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ КОНСТРУКТОРСКОЕ БЮРО "ЗЕРНООЧИСТКА", Воронеж
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОЛОВНОЕ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ КОНСТРУКТОРСКОЕ БЮРО "ЗЕРНООЧИСТКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 74 376 | 75 994 | 63 427 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 18 308 | 18 012 | 15 234 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 3 | 2 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 4 843 | 3 127 | 1 341 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 992 | 992 | 13 893 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 12 470 | 13 891 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 56 068 | 57 982 | 48 193 |
| Запасы на конец отчетного года | 51 409 | 53 932 | 46 094 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 629 | 3 759 | 2 093 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 30 | 291 | 6 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 68 125 | 74 376 | 75 994 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 17 744 | 18 308 | 17 020 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 3 | 3 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 064 | 4 843 | 3 127 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 565 | 992 | 13 893 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 10 112 | 12 470 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 50 381 | 56 068 | 58 974 |
| Запасы на конец предыдущего года | 45 343 | 51 409 | 53 932 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 528 | 4 629 | 4 751 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 510 | 30 | 291 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 74 376 | 75 994 | 63 427 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 31 535 | 28 534 | 18 184 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 7 500 | 7 500 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 375 | 375 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 23 660 | 20 659 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 16 232 | 17 178 | 17 178 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 16 232 | 17 178 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 17 178 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 26 609 | 30 282 | 28 065 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 771 | 4 834 | 4 635 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 20 812 | 24 376 | 23 430 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 026 | 1 072 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 68 125 | 74 376 | 75 994 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 32 481 | 31 535 | 28 534 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 7 500 | 7 500 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 375 | 375 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 24 606 | 23 660 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 492 | 16 232 | 17 178 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 14 492 | 16 232 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 17 178 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 21 152 | 26 609 | 30 282 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 6 096 | 4 771 | 4 834 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 122 | 20 812 | 24 376 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 934 | 1 026 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 072 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 613 | 511 | 504 |
| Выручка за предыдущий год | 43 004 | 43 028 | 41 986 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 42 391 | 42 517 | 41 482 |
| Выручка за отчетный год | 43 028 | 41 986 | 25 715 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 511 | 574 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 426 | 504 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 85 | 70 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 42 517 | 41 412 | 28 838 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 523 | 426 | 504 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 90 | 85 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 526 | 393 | 877 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 516 | 4 373 | 3 220 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 191 | 2 526 | 393 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 493 | 4 516 | 3 898 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 490 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 018 | 2 358 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 54 | 220 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 54 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 740 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 358 | 1 421 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -5,5 млн ₽ |
| Активы | 63,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 18,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,72 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,07 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,29 |
| Финансовый рычаг | 2,49 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -8,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -30,1 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 583 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,72 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 29 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.