Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИАНА", Воронеж
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИАНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 43 986 | 66 639 | 73 810 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 000 | 26 000 | 22 500 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 2 000 | 26 000 | 22 500 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 41 986 | 40 639 | 51 310 |
| Запасы на конец отчетного года | 38 075 | 33 987 | 36 366 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 504 | 637 | 9 611 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 407 | 6 015 | 5 333 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 43 986 | 66 639 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 000 | 26 000 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 000 | 26 000 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 41 986 | 40 639 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 38 075 | 33 987 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 504 | 637 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 407 | 6 015 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 43 986 | 66 639 | 73 810 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 040 | 1 993 | 5 630 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 030 | 1 983 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 40 946 | 64 646 | 68 180 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 8 008 | 51 548 | 54 548 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 32 938 | 13 098 | 13 632 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 43 986 | 66 639 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 040 | 1 993 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 030 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 40 946 | 64 646 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 8 008 | 51 548 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 32 938 | 13 098 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 40 546 | 4 631 | |
| Выручка за предыдущий год | 153 369 | 226 916 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 112 823 | 222 285 | |
| Выручка за отчетный год | 153 369 | 226 916 | 225 358 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 40 546 | 56 655 | 9 874 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 537 | 4 631 | 9 874 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 34 009 | 52 024 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 112 823 | 170 261 | 215 484 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 537 | 4 631 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 34 009 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 039 | 3 637 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 45 | 1 298 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 16 | 1 744 | 3 000 |
| Прочие доходы за отчетный год | 460 | 1 217 | 3 399 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 987 | 6 302 | 6 636 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 039 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 45 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 16 | 1 744 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 460 | 2 515 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 987 | 6 302 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 030 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 9 | 147 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 9 | 147 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 030 | 3 637 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 030 | 3 637 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 030 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 030 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 040 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 030 | 1 983 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 040 | 1 993 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 030 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 040 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 030 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 030 | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 10 | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 10 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 047 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 047 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 047 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 1 047 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 040 | 1 993 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 040 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 153 179 | 228 615 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 152 808 | 227 200 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 371 | 1 415 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 155 773 | 244 778 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 137 536 | 210 788 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 166 | 19 614 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 | 134 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 7 070 | 14 242 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 473 375 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 472 400 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 975 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 000 | 496 400 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 2 000 | 496 400 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 8 001 | 41 796 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 8 210 | 66 650 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 8 200 | 66 650 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 10 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 209 | 24 854 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 209 | 24 854 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 407 | 2 608 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 3,6 млн ₽ |
| Активы | 73,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,75 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,22 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 |
| Коэффициент автономии | 0,08 |
| Финансовый рычаг | 12,11 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 64,6 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 62 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,75 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 8 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.