Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СКДМ", Вологда
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СКДМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 961 752 | 1 332 589 | 496 723 | 316 422 | 144 346 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 144 010 | 198 779 | 109 253 | 126 082 | 107 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 131 | 222 | 210 | 49 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 8 | 17 | 17 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 4 251 | 3 947 | 491 | 107 | 107 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 139 620 | 139 546 | 352 | 491 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 55 047 | 108 183 | 125 435 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 817 742 | 1 133 810 | 387 470 | 190 340 | 144 239 |
| Запасы на конец отчетного года | 320 270 | 470 895 | 145 832 | 118 540 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 13 | 56 894 | 3 629 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 371 025 | 572 975 | 208 813 | 70 147 | 143 702 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 122 131 | 27 552 | 27 552 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 514 | 2 268 | 12 | 1 653 | 537 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 789 | 3 226 | 1 632 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 961 752 | 1 332 589 | 491 492 | 316 422 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 144 010 | 198 779 | 132 308 | 126 082 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 131 | 222 | 183 | 49 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 8 | 17 | 17 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 251 | 3 947 | 471 | 107 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 139 620 | 139 546 | 342 | 491 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 55 047 | 131 295 | 125 435 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 817 742 | 1 133 810 | 359 184 | 190 340 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 320 270 | 470 895 | 125 775 | 118 540 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 13 | 56 894 | 1 221 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 371 025 | 572 975 | 204 125 | 70 147 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 122 131 | 27 552 | 27 561 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 514 | 2 268 | 12 | 1 653 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 789 | 3 226 | 490 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 961 752 | 1 332 589 | 496 723 | 316 422 | 144 346 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 302 013 | 2 111 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 49 | 49 | 34 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 26 | 26 | 16 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 1 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 301 928 | 2 025 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 913 | 6 862 | 176 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 15 913 | 6 862 | 176 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 643 826 | 1 323 616 | 923 656 | 1 084 556 | 1 079 930 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 25 150 | 970 890 | 838 107 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 609 897 | 343 443 | 85 549 | 1 084 556 | 1 079 930 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 000 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 8 779 | 8 283 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 961 752 | 1 332 589 | 491 492 | 316 422 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 268 265 | 2 111 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 49 | 49 | 32 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 26 | 26 | 16 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 1 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 268 180 | 2 025 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 913 | 6 862 | 83 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 15 913 | 6 862 | 83 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 677 574 | 1 323 616 | 1 011 354 | 1 084 556 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 25 150 | 970 890 | 1 575 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 643 645 | 343 443 | 1 009 779 | 1 084 556 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 000 | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 8 779 | 8 283 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 147 009 | 48 064 | |||
| Выручка за предыдущий год | 733 826 | 1 723 399 | 171 | 128 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 586 817 | 1 675 335 | 1 748 | 1 496 | |
| Выручка за отчетный год | 733 826 | 1 723 399 | 255 677 | 128 | 1 198 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 147 009 | 48 064 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 59 818 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 87 191 | 301 119 | 24 594 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 586 817 | 1 675 335 | 435 735 | 1 496 | 1 208 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 59 818 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 87 191 | 301 119 | 10 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 30 923 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 481 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 6 620 | 8 474 | 3 715 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 25 146 | 85 978 | 68 718 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 6 859 | 242 044 | 280 962 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 17 228 | 241 739 | 500 830 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 30 923 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 6 620 | 8 474 | 2 068 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 25 146 | 85 978 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 859 | 242 044 | 5 005 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 17 228 | 241 739 | 34 788 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 22 669 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 8 023 | 5 860 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 9 052 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 55 047 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 8 023 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 069 | 1 952 | 1 694 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 069 | 1 952 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 231 | 9 052 | 6 685 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 55 047 | 53 137 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 22 669 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 669 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 22 669 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 75 | 75 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 268 180 | 2 025 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 268 265 | 2 111 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 75 | 75 | 50 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | 1 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 301 928 | 2 025 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 302 013 | 2 111 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 76 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 1 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 301 928 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 302 014 | 1 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 670 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 22 670 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 10 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | 76 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 1 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 279 258 | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 279 344 | 1 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 | 25 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 266 155 | 429 195 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 | 266 155 | 429 220 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 266 155 | 429 195 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 266 155 | 429 195 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 1 | 25 | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 1 | 25 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 302 013 | 2 216 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 268 265 | 2 111 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 596 719 | 94 912 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 360 058 | 1 595 561 | 652 592 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 359 924 | 1 595 523 | 652 524 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 134 | 38 | 68 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 763 339 | 2 681 283 | 557 680 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 557 163 | 2 186 658 | 352 594 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 84 790 | 221 512 | 132 963 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 25 087 | 93 302 | 61 204 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 157 278 | 3 412 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 13 092 | 22 533 | 7 507 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 506 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 161 580 | 1 114 | 506 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 161 024 | 114 | 25 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 556 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 000 | 481 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 221 245 | 2 992 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 992 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 221 000 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 089 354 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 430 515 | 1 835 824 | 79 096 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 430 515 | 1 472 760 | 78 725 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 371 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 967 055 | 746 470 | 176 770 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 967 055 | 447 020 | 176 508 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 262 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 514 | 1 754 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 733,8 млн ₽ | 1,72 млрд ₽ | 255,7 млн ₽ | 128 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | 22,7 млн ₽ | -266,2 млн ₽ | -429,2 млн ₽ | -1,4 млн ₽ | -10 тыс. ₽ | ||
| Активы | 961,8 млн ₽ | 1,33 млрд ₽ | 496,7 млн ₽ | 316,4 млн ₽ | 144,3 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 302,0 млн ₽ | 2,1 млн ₽ | -427,1 млн ₽ | -768,1 млн ₽ | -935,6 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | +134,9 % | -85,2 % | -99,9 % | +835,9 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,27 | 0,86 | 0,42 | 0,18 | 0,13 | 1,38 ▼ | 1,09 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,77 | 0,46 | 0,26 | 0,07 | 0,13 | 0,95 ▼ | 1,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,19 | 0,02 | 0,03 | 0,00 | 0,00 | 0,09 ▼ | 0,43 |
| Коэффициент автономии | 0,31 | 0,00 | -0,86 | -2,43 | -6,48 | 0,30 ▼ | 0,10 |
| Финансовый рычаг | 2,18 | 630,26 | — | — | — | 1,44 | — |
| Рентабельность продаж | 8,2 % | -14,7 % | -80,0 % | -1 068,8 % | -0,8 % | 4,0 % ▼ | 1,4 % |
| Чистая рентабельность | 3,1 % | -15,4 % | -167,9 % | -1 068,8 % | -0,8 % | 2,1 % ▼ | 1,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,4 % | -20,0 % | -86,4 % | -0,4 % | 0,0 % | 3,1 % ▼ | 2,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 7,5 % | -12 608,0 % | — | — | — | 19,4 % | — |
| Оборачиваемость активов | 0,76 | 1,29 | 0,51 | 0,00 | 0,01 | 1,51 ▼ | 1,29 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 185 дн. | 121 дн. | 298 дн. | 200 029 дн. | 43 782 дн. | 67 дн. ▼ | 114 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 199 дн. | 103 дн. | 122 дн. | 28 922 дн. | 0 дн. | 56 дн. ▲ | — |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 0,13 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -648 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -0,8 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 25.11 (компаний: 1285).