Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАТУРАЛЬНЫЕ НАПИТКИ", Архангельск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАТУРАЛЬНЫЕ НАПИТКИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 68 | 114 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 68 | 114 |
| Запасы на конец отчетного года | 21 | 57 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 46 | 56 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 1 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 68 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 68 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 21 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 46 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 68 | 114 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 | 8 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 66 | 107 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 19 | 46 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 47 | 61 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 68 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 66 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 19 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 47 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 | |
| Выручка за предыдущий год | 45 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 43 | |
| Выручка за отчетный год | 45 | 71 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 | 13 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 | 13 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 43 | 58 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 10 | 6 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 10 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -9 тыс. ₽ | 6 тыс. ₽ |
| Активы | 68 тыс. ₽ | 114 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 2 тыс. ₽ | 8 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,03 | 1,07 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,71 | 0,53 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,03 | 0,07 |
| Финансовый рычаг | 33,00 | 13,25 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -13,2 % | 5,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -450,0 % | 75,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 178 дн. | 359 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,07 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 7 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.