Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦУМ", Комсомольск-на-амуре
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦУМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 36 432 | 83 872 | 111 231 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 953 | 13 052 | 13 670 |
| Основные средства на конец отчетного года | 12 953 | 13 052 | 13 670 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 23 479 | 70 820 | 97 561 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 | 6 400 | 4 312 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 23 218 | 63 623 | 85 683 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 260 | 797 | 7 566 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 37 655 | 83 872 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 13 513 | 13 052 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 13 513 | 13 052 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 24 142 | 70 820 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 22 693 | 6 400 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 521 | 63 623 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 926 | 797 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 36 432 | 83 872 | 111 231 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 49 535 | 82 028 | 104 856 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 19 399 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 970 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 29 166 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 297 | 2 394 | 6 925 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 297 | 2 394 | 6 925 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 37 655 | 83 872 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 25 745 | 82 028 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 19 399 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 970 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 376 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 727 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 3 727 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 183 | 2 394 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 183 | 2 394 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 41 973 | 31 638 | |
| Выручка за предыдущий год | 66 407 | 51 731 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 24 434 | 20 093 | |
| Выручка за отчетный год | 64 572 | 51 731 | 65 878 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 41 340 | 31 638 | 34 463 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 23 441 | 31 638 | 34 463 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 17 899 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 23 232 | 20 093 | 31 415 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 422 | 31 638 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 36 551 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 25 180 | 32 115 | 34 399 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 898 | 622 | 1 226 |
| Прочие расходы за отчетный год | 159 | 145 | 1 290 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 32 115 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 218 | 622 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 678 | 145 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 29 834 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 786 | 2 281 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 55 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 281 | 2 019 | |
| Прочее за отчетный год | 1 378 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 23 802 | 29 834 | 32 380 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 802 | 29 834 | 32 380 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 29,8 млн ₽ | 32,4 млн ₽ |
| Активы | 83,9 млн ₽ | 111,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 82,0 млн ₽ | 104,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 29,58 | 14,09 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 26,91 | 13,47 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,33 | 1,09 |
| Коэффициент автономии | 0,98 | 0,94 |
| Финансовый рычаг | 0,02 | 0,06 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 35,6 % | 29,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 36,4 % | 30,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 116 дн. | 50 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 14,09 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 94 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.