Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮШАЯ КОМПАНИЯ "СПЕКТР", Минеральные воды
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮШАЯ КОМПАНИЯ "СПЕКТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 592 | 902 | 3 314 | 3 954 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 591 | 902 | 3 314 | 3 955 |
| Запасы на конец отчетного года | 97 | 1 476 | 1 404 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 476 | 551 | 1 680 | 2 504 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 115 | 254 | 158 | 47 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 592 | 3 322 | 3 314 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 592 | 3 322 | 3 314 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 555 | 1 476 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 476 | 1 565 | 1 680 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 116 | 202 | 158 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 592 | 902 | 3 314 | 3 954 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 50 | 244 | 770 | 790 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 234 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 542 | 658 | 2 544 | 3 165 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 54 | 254 | 4 | 28 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 488 | 403 | 2 540 | 3 137 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 592 | 3 322 | 3 314 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 50 | 683 | 770 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 40 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 542 | 2 638 | 2 544 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 54 | 254 | 4 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 488 | 2 384 | 2 540 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 139 | 12 929 | 15 765 | |
| Выручка за предыдущий год | 794 | 6 700 | 7 846 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 655 | 6 229 | 7 919 | |
| Выручка за отчетный год | 794 | 2 800 | 7 846 | 8 582 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 51 | 415 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 51 | 301 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 114 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 743 | 2 385 | 7 919 | 8 370 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 51 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 88 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 51 | 243 | 341 | 193 |
| Прочие доходы за отчетный год | 264 | 11 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 58 | 77 | 182 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 51 | 177 | 341 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 264 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 177 | 77 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 40 | 223 | 85 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 10 | 71 | 29 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 11 | 49 | 29 | 22 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 40 | 193 | 85 | 19 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 40 | 193 | 85 | 19 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 40 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 50 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 234 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 244 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 194 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 194 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 194 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 194 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 239 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 50 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | 7,8 млн ₽ | 8,6 млн ₽ | ||
| Чистая прибыль | 40 тыс. ₽ | 193 тыс. ₽ | 85 тыс. ₽ | 19 тыс. ₽ | ||
| Активы | 592 тыс. ₽ | 902 тыс. ₽ | 3,3 млн ₽ | 4,0 млн ₽ | ||
| Капитал и резервы | 50 тыс. ₽ | — | 770 тыс. ₽ | 790 тыс. ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | +9,4 % | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,09 | 1,37 | 1,30 | 1,25 | 1,98 ▼ | 1,98 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,09 | 1,22 | 0,72 | 0,81 | 1,73 ▼ | 1,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,21 | 0,39 | 0,06 | 0,01 | 0,29 ▼ | 0,43 |
| Коэффициент автономии | 0,08 | — | 0,23 | 0,20 | 0,58 ▼ | 0,54 |
| Финансовый рычаг | 10,84 | — | 3,30 | 4,01 | 0,30 ▼ | 0,35 |
| Рентабельность продаж | — | — | -0,9 % | 2,5 % | 11,5 % ▼ | 7,5 % |
| Чистая рентабельность | — | — | 1,1 % | 0,2 % | 6,7 % ▼ | 3,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,8 % | 21,4 % | 2,6 % | 0,5 % | 1,7 % ▼ | 1,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 80,0 % | — | 11,0 % | 2,4 % | 8,2 % ▼ | 7,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | 2,37 | 2,17 | 0,40 ▲ | 0,68 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | 78 дн. | 106 дн. | 141 дн. ▲ | 106 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | 15 дн. | 68 дн. | 61 дн. | 3 дн. ▼ | 3 дн. |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 1,25 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 20 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 68.32 (компаний: 12867).