Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИОНА", Ессентуки
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИОНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 835 | 5 266 | 7 501 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 132 | 66 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 132 | 66 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 835 | 5 134 | 7 435 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 462 | 4 811 | 6 861 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 259 | 317 | 302 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 21 | 6 | 272 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 93 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 835 | 5 266 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 93 | 132 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 93 | 132 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 742 | 5 134 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 462 | 4 811 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 259 | 317 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 21 | 6 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 835 | 5 266 | 7 501 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 923 | 1 264 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 861 | 4 343 | 6 237 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 861 | 4 343 | 6 237 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 835 | 5 266 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 923 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 861 | 4 343 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 861 | 4 343 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 26 | 1 688 | |
| Выручка за предыдущий год | 205 | 17 502 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 179 | 15 814 | |
| Выручка за отчетный год | 205 | 17 502 | 19 581 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 65 | 1 688 | 1 486 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 26 | 1 688 | 1 486 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 39 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 140 | 15 814 | 18 095 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 26 | 1 688 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 | 1 083 | 547 |
| Прочие расходы за отчетный год | 22 | 605 | 939 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 | 1 083 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 23 | 605 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 913 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 39 | 170 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | 170 | 170 |
| Прочее за отчетный год | 39 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 913 | 377 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 913 | 377 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 36 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 36 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 36 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 36 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 577 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 205 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 372 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 696 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 458 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 37 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 201 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 140 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 345 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 345 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 205 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 205 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 21 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 913 тыс. ₽ | 377 тыс. ₽ |
| Активы | 5,3 млн ₽ | 7,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 923 тыс. ₽ | 1,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,18 | 1,19 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,07 | 0,09 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | 0,18 | 0,17 |
| Финансовый рычаг | 4,71 | 4,93 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 17,3 % | 5,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 98,9 % | 29,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 111 дн. | 138 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,19 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 17 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.