Финансы ООО "ДИАМАНТ КОНСАЛТИНГ", Ставрополь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИАМАНТ КОНСАЛТИНГ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 83 | 299 | 179 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 73 | 33 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 73 | 33 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 83 | 226 | 146 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 69 | 222 | 140 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 14 | 4 | 6 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 89 | 278 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 73 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 73 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 89 | 205 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 75 | 201 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 14 | 4 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 83 | 299 | 179 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 13 | 132 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 68 | 56 | 114 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 68 | 56 | 114 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 | 111 | 90 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 | 111 | 90 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 89 | 278 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 13 | 132 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 68 | 56 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 68 | 56 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 | 90 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 | 90 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 | 146 | |
| Выручка за предыдущий год | 185 | 480 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 172 | 334 | |
| Выручка за отчетный год | 185 | 480 | 353 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 185 | 146 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 13 | 146 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 172 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 334 | 482 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 | 146 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 | 134 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 8 | 12 | 12 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 | 134 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 8 | 12 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 | 120 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | 14 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 14 | 11 | |
| Прочее за отчетный год | 2 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 | 120 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 | 120 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 13 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 13 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 185 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 185 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 251 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 17 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 196 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 38 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 384 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 384 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 364 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 20 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 318 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 120 тыс. ₽ | -152 тыс. ₽ |
| Активы | 299 тыс. ₽ | 179 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 132 тыс. ₽ | -25 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,04 | 1,62 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,04 | 1,62 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | 0,44 | -0,14 |
| Финансовый рычаг | 1,27 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 40,1 % | -84,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 90,9 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,62 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -14 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.