Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭСТЕТИК",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭСТЕТИК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 45 008 | 41 528 | 50 120 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 26 781 | 23 907 | 19 561 |
| Основные средства на конец отчетного года | 25 403 | 22 844 | 19 096 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 063 | 465 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 220 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 158 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 18 227 | 17 621 | 30 559 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 836 | 660 | 1 035 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 217 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 14 754 | 15 880 | 9 324 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 400 | 1 081 | 20 200 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 20 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 61 872 | 45 008 | 41 528 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 19 385 | 26 781 | 23 907 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 19 137 | 25 561 | 22 844 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 220 | 1 063 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 90 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 158 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 42 487 | 18 227 | 17 621 |
| Запасы на конец предыдущего года | 943 | 1 836 | 660 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 869 | 14 991 | 15 880 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 33 457 | 1 400 | 1 081 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 218 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 45 008 | 41 528 | 50 120 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 38 779 | 39 169 | 43 007 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 39 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 38 740 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 464 | 340 | 232 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 464 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 340 | 232 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 765 | 2 019 | 6 881 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 765 | 2 019 | 6 881 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 61 872 | 45 008 | 41 528 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 44 500 | 38 779 | 39 169 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 52 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 567 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 26 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 42 855 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 696 | 464 | 340 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 696 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 464 | 340 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 676 | 5 765 | 2 019 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 676 | 5 765 | 2 019 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 713 | 72 | |
| Выручка за предыдущий год | 83 433 | 70 038 | 60 889 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 73 720 | 78 637 | 60 817 |
| Выручка за отчетный год | 70 038 | 60 889 | 38 095 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 897 | 72 | 5 283 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 72 | 5 283 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 496 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 68 141 | 60 817 | 32 812 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 192 | 72 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 521 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 757 | 5 730 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 94 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 049 | 898 | 889 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 627 | 213 | 442 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 542 | 757 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 42 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 400 | 3 143 | 898 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 092 | 1 621 | 213 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 204 | 436 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 203 | 1 321 | 321 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 100 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 61 | ||
| Прочее за предыдущий год | 96 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 321 | 1 840 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 232 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 130 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 436 | 3 890 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 436 | 3 890 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 204 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 52 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 567 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 26 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 42 855 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 44 500 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 39 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 38 740 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 38 779 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 606 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 606 | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 606 | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 1 606 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 13 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 567 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | 26 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 721 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 7 327 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 721 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 5 721 | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 13 | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | 1 567 | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 26 | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 1 606 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 38 779 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 44 500 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 83 371 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 75 866 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 2 448 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 057 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 99 906 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 84 827 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 591 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 130 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 11 358 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 38 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 38 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 11 810 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 11 810 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 19 114 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 19 114 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 22 864 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 22 864 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 436 тыс. ₽ | 3,9 млн ₽ |
| Активы | 41,5 млн ₽ | 50,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 39,2 млн ₽ | 43,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 8,73 | 4,44 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 8,40 | 4,29 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,54 | 2,94 |
| Коэффициент автономии | 0,94 | 0,86 |
| Финансовый рычаг | 0,06 | 0,17 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,0 % | 7,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 1,1 % | 9,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 4 дн. | 12 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,44 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 86 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.