Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ "ФОТО-ЁЖ", Владивосток
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ "ФОТО-ЁЖ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 107 | 284 | 327 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 106 | 75 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 106 | 75 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 107 | 177 | 251 |
| Запасы на конец отчетного года | 24 | 91 | 174 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 | 6 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 80 | 78 | 77 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 107 | 284 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 106 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 106 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 107 | 177 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 24 | 91 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 | 6 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 80 | 78 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 107 | 284 | 327 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 7 | 61 | 93 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 51 | 83 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 125 | 125 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 125 | 125 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 100 | 98 | 109 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 90 | 90 | 90 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 10 | 8 | 19 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 107 | 284 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 7 | 61 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 51 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 125 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 125 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 100 | 98 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 90 | 90 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 | 8 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 40 | 85 | |
| Выручка за предыдущий год | 40 | 437 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 352 | ||
| Выручка за отчетный год | 40 | 437 | 786 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 | 437 | 66 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 | 85 | 66 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 352 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 30 | 720 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 10 | 85 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 30 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 59 | 40 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 13 | 26 | 26 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 59 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 | 26 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 54 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 8 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 54 | 32 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 54 | 32 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 54 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 51 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 61 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 83 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 93 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 32 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 32 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 61 | 93 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 7 | 61 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 784 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 784 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 787 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 574 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 120 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 93 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -3 тыс. ₽ | 54 тыс. ₽ | 32 тыс. ₽ |
| Активы | 107 тыс. ₽ | 284 тыс. ₽ | 327 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 7 тыс. ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,07 | 1,81 | 2,30 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,83 | 0,86 | 0,71 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,80 | 0,80 | 0,71 |
| Коэффициент автономии | 0,07 | — | — |
| Финансовый рычаг | 14,29 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,8 % | 19,0 % | 9,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -42,9 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 292 дн. | — | 88 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,30 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.