Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПК МЕТАЛЛИНВЕСТ", Артем
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПК МЕТАЛЛИНВЕСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 010 | 759 | 894 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 657 | 672 | 502 |
| Основные средства на конец отчетного года | 482 | 497 | 502 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 175 | 175 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 353 | 87 | 392 |
| Запасы на конец отчетного года | 108 | 139 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 137 | 72 | 212 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 108 | 15 | 41 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 297 | 1 010 | 759 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 018 | 657 | 564 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 843 | 482 | 564 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 175 | 175 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 279 | 353 | 195 |
| Запасы на конец предыдущего года | 108 | 108 | 108 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 66 | 127 | 72 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 105 | 118 | 15 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 010 | 759 | 894 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 699 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 311 | 1 504 | 1 300 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 227 | 1 268 | 772 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 84 | 236 | 528 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 297 | 1 010 | 759 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 660 | 215 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 637 | 795 | 1 504 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 500 | 227 | 1 268 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 137 | 568 | 236 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 878 | 1 429 | 401 |
| Выручка за предыдущий год | 4 642 | 1 908 | 3 018 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 764 | 479 | 2 617 |
| Выручка за отчетный год | 4 006 | 3 018 | 3 027 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 738 | 401 | 752 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 738 | 401 | 752 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 268 | 2 617 | 2 275 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 878 | 1 429 | 401 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 194 | 278 | 506 |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 | 477 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 549 | 123 | 723 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 98 | 1 299 | 278 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 12 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 792 | 130 | 123 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 039 | 207 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 170 | 260 | 71 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 159 | 71 | 158 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 35 | 207 | 348 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 35 | 207 | 348 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 35 тыс. ₽ | 207 тыс. ₽ | 348 тыс. ₽ |
| Активы | 1,0 млн ₽ | 759 тыс. ₽ | 894 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 699 тыс. ₽ | -745 тыс. ₽ | -406 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,14 | 0,06 | 0,30 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,79 | 0,06 | 0,19 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,35 | 0,01 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,69 | -0,98 | -0,45 |
| Финансовый рычаг | 0,44 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,5 % | 27,3 % | 38,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 5,0 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 12 дн. | — | 22 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,30 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -45 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.