Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АВТОРЕСУРС", Зыково
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АВТОРЕСУРС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 694 | 4 900 | 4 421 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 725 | 4 135 | 3 544 |
| Основные средства на конец отчетного года | 4 725 | 4 135 | 3 544 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 969 | 765 | 877 |
| Запасы на конец отчетного года | 29 | 55 | 32 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 596 | 429 | 655 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 344 | 281 | 190 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 694 | 4 900 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 725 | 4 135 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 725 | 4 135 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 969 | 765 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 29 | 55 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 596 | 429 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 344 | 281 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 694 | 4 900 | 4 421 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 584 | 4 765 | 4 249 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 110 | 135 | 172 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 110 | 135 | 172 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 694 | 4 900 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 584 | 4 765 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 110 | 135 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 110 | 135 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 181 | 7 447 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 701 | 3 379 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 480 | 4 068 | |
| Выручка за отчетный год | 1 701 | 3 379 | 5 452 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 480 | 4 068 | 5 835 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 20 | 94 | 93 |
| Прочие доходы за отчетный год | 14 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 20 | 94 | 79 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 20 | 94 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 20 | 94 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 150 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 51 | 36 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 51 | 36 | 54 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 150 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 150 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 5 584 | 4 765 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 5 584 | 4 765 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 5 584 | 4 765 | 4 249 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 584 | 4 765 | 4 249 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 344 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 439 | 3 647 | 5 424 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 439 | 3 647 | 5 424 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 095 | 3 710 | 5 515 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 461 | 3 710 | 5 515 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 634 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 344 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 1,7 млн ₽ | 3,4 млн ₽ | 5,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 150 тыс. ₽ | -819 тыс. ₽ | -502 тыс. ₽ |
| Активы | 5,7 млн ₽ | 4,9 млн ₽ | 4,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,6 млн ₽ | 4,8 млн ₽ | 4,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +98,6 % | +61,3 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 8,81 | 5,67 | 5,10 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 8,55 | 5,26 | 4,91 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 3,13 | 2,08 | 1,10 |
| Коэффициент автономии | 0,98 | 0,97 | 0,96 |
| Финансовый рычаг | 0,02 | 0,03 | 0,04 |
| Рентабельность продаж | 13,0 % | -20,4 % | -7,0 % |
| Чистая рентабельность | 8,8 % | -24,2 % | -9,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,6 % | -16,7 % | -11,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,7 % | -17,2 % | -11,8 % |
| Оборачиваемость активов | 0,30 | 0,69 | 1,23 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 128 дн. | 46 дн. | 44 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 5 дн. | 2 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 5,10 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 96 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -9,2 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.