Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БМ", Краснодар
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 888 | 1 902 | 4 188 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 77 | 20 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 20 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 77 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 888 | 1 825 | 4 168 |
| Запасы на конец отчетного года | 243 | 1 257 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 868 | 1 568 | 2 821 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 20 | 15 | 90 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 888 | 1 902 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 77 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 77 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 888 | 1 826 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 243 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 868 | 1 568 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 20 | 15 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 888 | 1 902 | 4 188 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 161 | 267 | 160 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 257 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 610 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 610 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 117 | 1 635 | 4 028 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 925 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 117 | 1 635 | 3 103 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 888 | 1 902 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 161 | 267 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 151 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 610 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 610 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 117 | 1 635 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 117 | 1 635 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 673 | 472 | |
| Выручка за предыдущий год | 3 469 | 59 984 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 796 | 59 512 | |
| Выручка за отчетный год | 3 469 | 59 984 | 45 256 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 243 | 22 163 | 637 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 243 | 472 | 637 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 21 668 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 23 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 226 | 37 821 | 44 619 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 244 | 472 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 429 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 220 | 399 | 482 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 55 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 4 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 23 | 73 | 104 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 222 | 399 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 23 | 73 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 152 | 107 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 70 | 292 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 72 | 292 | 236 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 148 | 107 | 246 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 148 | 107 | 246 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 152 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 151 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 161 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 257 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 267 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 106 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 106 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 106 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 106 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 267 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 161 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 122 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 60 154 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 58 387 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 767 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 60 032 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 59 674 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 358 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 122 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 148 тыс. ₽ | 107 тыс. ₽ | 246 тыс. ₽ |
| Активы | 888 тыс. ₽ | 1,9 млн ₽ | 4,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 161 тыс. ₽ | — | 160 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 7,59 | 1,12 | 1,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 7,59 | 0,97 | 0,72 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 0,01 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,18 | — | 0,04 |
| Финансовый рычаг | 4,52 | — | 25,18 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 16,7 % | 5,6 % | 5,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 91,9 % | — | 153,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 2 дн. | 10 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,03 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.