Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРМАВИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ АПТЕЧНАЯ БАЗА", Армавир
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРМАВИРСКАЯ МЕЖРАЙОННАЯ АПТЕЧНАЯ БАЗА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 126 443 | 412 596 | 338 452 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 39 690 | 71 945 | 136 591 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 17 | 17 | 17 |
| Основные средства на конец отчетного года | 33 907 | 67 671 | 130 741 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 766 | 4 257 | 5 833 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 86 753 | 340 651 | 201 861 |
| Запасы на конец отчетного года | 28 335 | 66 060 | 34 834 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 20 311 | 7 886 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 30 512 | 272 113 | 155 308 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 700 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 584 | 2 057 | 1 018 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 11 | 421 | 2 115 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 64 827 | 126 443 | 412 596 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 37 760 | 39 690 | 71 945 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 17 | 17 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 29 382 | 33 907 | 67 671 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 8 378 | 5 766 | 4 257 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 27 067 | 86 753 | 340 651 |
| Запасы на конец предыдущего года | 16 206 | 28 335 | 66 060 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 643 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 935 | 50 834 | 272 113 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 272 | 7 584 | 2 057 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 11 | 421 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 126 443 | 412 596 | 338 452 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 47 595 | 58 104 | 60 231 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 21 | 21 | 21 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 833 | 6 833 | 6 833 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 653 | 653 | 653 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 40 089 | 50 597 | 52 724 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 23 793 | 143 859 | 168 757 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 23 500 | 143 598 | 165 656 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 293 | 261 | 2 161 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 940 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 55 055 | 210 633 | 109 464 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 14 563 | 470 | 3 201 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 40 492 | 210 163 | 106 263 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 64 827 | 126 443 | 412 596 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 37 071 | 47 596 | 58 104 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 21 | 21 | 21 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 833 | 6 833 | 6 833 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 653 | 653 | 653 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 29 564 | 40 089 | 50 597 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 133 | 38 355 | 143 859 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 38 062 | 143 598 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 133 | 293 | 261 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 27 623 | 40 492 | 210 633 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 14 580 | 470 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 043 | 40 492 | 210 163 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 136 | 11 325 | 136 629 |
| Выручка за предыдущий год | 79 181 | 320 298 | 933 005 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 67 045 | 308 973 | 796 376 |
| Выручка за отчетный год | 320 298 | 933 005 | 639 592 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 27 351 | 136 629 | 37 792 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 11 325 | 105 744 | 1 118 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 3 019 | 3 998 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 16 026 | 27 866 | 32 676 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 292 947 | 796 376 | 601 800 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 11 325 | 105 744 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 18 456 | 3 019 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 13 025 | 27 866 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 13 813 | 13 487 | 2 827 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 470 | 2 823 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 8 325 | 2 578 | 49 676 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 837 | 94 365 | 45 144 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 13 813 | 13 487 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 470 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 10 242 | 8 325 | 2 578 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 023 | 5 837 | 94 365 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 297 | 10 494 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 516 | 1 504 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 32 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 504 | 327 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 32 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 35 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 13 813 | 10 494 | 2 120 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 13 813 | 10 494 | 2 120 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 20 130 | 10 494 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 833 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 21 | 21 | 21 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 6 833 | 6 833 | 6 833 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 653 | 653 | 653 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 564 | 40 089 | 50 596 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 37 071 | 47 596 | 58 103 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 21 | 21 | 21 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 6 833 | 6 833 | 6 833 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 653 | 653 | 653 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 40 089 | 50 596 | 52 724 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 47 596 | 58 103 | 60 231 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 525 | 10 507 | 2 128 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 525 | 10 507 | 2 128 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 525 | 10 507 | 2 128 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 10 525 | 10 507 | 2 128 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 47 642 | 58 103 | 60 230 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 37 070 | 47 595 | 58 104 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 315 851 | 704 716 | 565 656 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 313 660 | 675 638 | 423 642 |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 191 | 29 078 | 142 014 |
| Платежи – всего за отчетный год | 383 176 | 826 357 | 633 135 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 372 961 | 792 277 | 496 166 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 043 | 6 186 | 17 122 |
| Прочие платежи за отчетный год | 5 172 | 27 894 | 119 847 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 3 412 | 144 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 3 412 | 144 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 3 412 | 144 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 13,8 млн ₽ |
| Активы | 126,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 47,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,58 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,69 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,14 |
| Коэффициент автономии | 0,38 |
| Финансовый рычаг | 1,66 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 29,0 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 35 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,58 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 38 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.