Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗАЛИЯ", Совхозный
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗАЛИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 315 | 321 | 210 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 315 | 321 | 210 |
| Запасы на конец отчетного года | 16 | 21 | 14 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 | 1 | 44 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 295 | 299 | 152 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 315 | 321 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 315 | 321 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 16 | 21 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 | 1 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 295 | 299 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 315 | 321 | 210 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 31 | 41 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 228 | 200 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 228 | 200 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 56 | 80 | 942 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 822 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 56 | 80 | 120 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 315 | 321 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 31 | 41 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 228 | 200 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 228 | 200 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 56 | 80 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 56 | 80 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 | ||
| Выручка за предыдущий год | 739 | 1 037 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 731 | 1 603 | |
| Выручка за отчетный год | 739 | 1 037 | 953 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 731 | 1 603 | 1 873 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 8 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 32 | 32 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 22 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 35 | 630 | 228 |
| Прочие расходы за отчетный год | 11 | 32 | 36 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 32 | 32 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 35 | 630 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 11 | 32 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 | 10 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 11 | 22 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 11 | 22 | 22 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 21 | 10 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 21 | 10 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 21 тыс. ₽ | 10 тыс. ₽ | -772 тыс. ₽ |
| Активы | 315 тыс. ₽ | 321 тыс. ₽ | 210 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 31 тыс. ₽ | 41 тыс. ₽ | -732 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,63 | 4,01 | 0,22 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,34 | 3,75 | 0,21 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 5,27 | 3,74 | 0,16 |
| Коэффициент автономии | 0,10 | 0,13 | -3,49 |
| Финансовый рычаг | 9,16 | 6,83 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,7 % | 3,1 % | -367,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 67,7 % | 24,4 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 5 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,22 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -349 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.