Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЫСЕЛКОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК", Выселки
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЫСЕЛКОВСКИЙ ДОРОЖНЫЙ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 88 | 8 450 | 2 551 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 88 | 8 450 | 2 551 |
| Запасы на конец отчетного года | 140 | 140 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 119 | 2 291 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 88 | 1 191 | 120 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 88 | 8 450 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 88 | 8 450 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 140 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 119 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 88 | 1 191 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 88 | 8 450 | 2 551 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 24 | 940 | 2 041 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 | 840 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 10 | 840 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 112 | 7 500 | 3 752 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 102 | 7 500 | 3 752 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 88 | 8 450 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 940 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 10 | 10 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 102 | 7 500 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 102 | 7 500 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 | 114 625 | |
| Выручка за предыдущий год | 58 652 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 9 | 55 973 | |
| Выручка за отчетный год | 58 652 | 2 696 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 12 | 55 973 | 2 696 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 390 | 96 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 390 | 96 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 | 390 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 | 390 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 954 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 12 | 1 335 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 12 | 1 335 | 189 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 954 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 954 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 389 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 480 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 7 517 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 963 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 091 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 283 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 924 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 825 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 059 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 460 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 113 330 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 6 330 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 000 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 12 790 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 500 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 7 290 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 071 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | 58,7 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | -24 тыс. ₽ | 954 тыс. ₽ | -3,0 млн ₽ |
| Активы | 88 тыс. ₽ | 8,5 млн ₽ | 2,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 24 тыс. ₽ | 940 тыс. ₽ | 2,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,79 | 1,13 | 0,68 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,79 | 1,11 | 0,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,79 | 0,16 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,27 | 0,11 | 0,80 |
| Финансовый рычаг | 2,67 | 7,99 | 0,25 |
| Рентабельность продаж | — | 4,6 % | — |
| Чистая рентабельность | — | 1,6 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -27,3 % | 11,3 % | -116,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -100,0 % | 101,5 % | -146,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | 6,94 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 44 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 1 дн. | 19 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,68 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 80 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.