Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛИНА", Степной
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛИНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 16 000 | 3 147 | 6 602 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 544 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 544 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 16 000 | 3 148 | 5 058 |
| Запасы на конец отчетного года | 801 | 426 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 000 | 1 490 | 3 481 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 9 000 | 857 | 1 151 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 20 | 3 147 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 20 | 3 148 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 801 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 | 1 490 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 9 | 857 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 16 000 | 3 147 | 6 602 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 523 | 5 078 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 20 000 | 2 624 | 1 523 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 20 000 | 2 624 | 1 523 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 20 | 3 147 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 523 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 20 | 2 624 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 | 2 624 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 004 | ||
| Выручка за предыдущий год | 150 | 13 266 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 152 | 12 262 | |
| Выручка за отчетный год | 150 000 | 13 266 | 24 709 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 004 | 4 151 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 004 | 4 151 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 154 000 | 12 262 | 20 558 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 004 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 840 | 3 791 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 164 | 360 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 840 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 8 | 164 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 523 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 317 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 317 | 260 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 523 | 3 531 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 523 | 3 531 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 10 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 10 000 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 190 000 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 150 000 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 40 000 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 192 000 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 130 000 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 19 000 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 43 000 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 10 000 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 000 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 10 000 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 8 000 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 150 тыс. ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | -4 тыс. ₽ | 523 тыс. ₽ | 3,5 млн ₽ |
| Активы | 16 тыс. ₽ | 3,1 млн ₽ | 6,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -4 тыс. ₽ | 523 тыс. ₽ | 5,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,80 | 1,20 | 3,32 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,80 | 0,89 | 3,04 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,45 | 0,33 | 0,76 |
| Коэффициент автономии | -0,25 | 0,17 | 0,77 |
| Финансовый рычаг | — | 5,02 | 0,30 |
| Рентабельность продаж | -2,7 % | — | — |
| Чистая рентабельность | -2,7 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -25,0 % | 16,6 % | 53,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 100,0 % | 69,5 % |
| Оборачиваемость активов | 9,38 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 17 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 24 дн. | 8 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,32 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 77 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.