Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОЕКТСТРОЙ" ГОРОДА ЧЕРНОГОРСКА, Черногорск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОЕКТСТРОЙ" ГОРОДА ЧЕРНОГОРСКА
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 849 | 441 | 334 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 293 | 170 | 119 |
| Основные средства на конец отчетного года | 293 | 170 | 119 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 555 | 271 | 215 |
| Запасы на конец отчетного года | 310 | 148 | 148 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 843 | 123 | 67 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 133 | ||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 269 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 296 | 441 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 293 | 170 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 293 | 170 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 003 | 271 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 311 | 148 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 290 | 123 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 133 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 269 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 849 | 441 | 334 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 42 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 807 | 3 001 | 2 962 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 100 | 128 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 460 | 2 522 | 2 834 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 346 | 378 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 296 | 441 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 240 | 3 001 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 100 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 894 | 2 522 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 346 | 378 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 341 | 88 | |
| Выручка за предыдущий год | 9 389 | 108 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 8 048 | 20 | |
| Выручка за отчетный год | 9 389 | 108 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 277 | 88 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 73 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 204 | 1 507 | 423 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 7 112 | 20 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 204 | 1 507 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 27 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 719 | 464 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 765 | 629 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 719 | 464 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 765 | 629 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 25 | ||
| Прочее за предыдущий год | 135 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 25 | ||
| Прочее за отчетный год | 85 | 7 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 42 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 100 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 100 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 | 1 616 | 68 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 58 | 1 616 | 68 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 | 1 616 | 68 |
| Убыток (ИТОГО) | 58 | 1 616 | 68 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 42 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 5 410 | 499 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 410 | 344 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 155 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 124 | 2 708 | 56 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 4 014 | 1 674 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 854 | 445 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 3 256 | 589 | 56 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 40 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 40 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 40 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -58 тыс. ₽ | -1,6 млн ₽ |
| Активы | 3,8 млн ₽ | 441 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,93 | 0,09 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,78 | 0,04 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,5 % | -366,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 16 дн. | 2 701 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,09 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.