Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА-А",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУППА-А"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 7 857 | 19 505 | 16 554 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 79 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 79 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 857 | 19 505 | 16 475 |
| Запасы на конец отчетного года | 541 | 34 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 313 | 19 502 | 16 339 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 | 3 | 102 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 086 | 19 012 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 086 | 19 012 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 495 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 587 | 19 009 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 | 3 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 7 857 | 19 505 | 16 554 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 777 | 3 024 | 3 763 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 6 767 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 007 | 2 119 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 007 | 2 119 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 080 | 13 474 | 10 672 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 497 | 950 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 583 | 12 524 | 10 672 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 086 | 19 012 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 860 | 3 048 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 993 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 993 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 226 | 12 971 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 497 | 950 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 729 | 12 021 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 746 | 4 890 | |
| Выручка за предыдущий год | 6 883 | 21 710 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 137 | 16 820 | |
| Выручка за отчетный год | 7 159 | 21 710 | 24 870 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 226 | 4 733 | 1 301 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 733 | 1 301 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 861 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 933 | 16 977 | 23 569 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 746 | 4 890 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 7 510 | 3 893 | 1 235 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 396 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 12 921 | 3 699 | 692 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 776 | 4 539 | 362 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 518 | 4 139 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 20 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 031 | 3 699 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 259 | 4 430 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 461 | 2 375 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 57 | 1 764 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 643 | 403 | |
| Прочее за отчетный год | 743 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 767 | 2 250 | 832 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 767 | 2 250 | 832 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 767 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 6 777 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 376 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 386 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 376 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 376 | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 10 | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 10 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 609 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 609 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 609 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 609 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 6 777 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 11 599 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 11 210 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 389 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 12 045 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 10 498 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 413 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 134 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 450 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 310 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 300 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 10 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 860 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 530 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 330 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 6,8 млн ₽ | 2,3 млн ₽ | 832 тыс. ₽ |
| Активы | 7,9 млн ₽ | 19,5 млн ₽ | 16,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 3,0 млн ₽ | 3,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 7,28 | 1,45 | 1,54 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 6,78 | 1,45 | 1,54 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | 0,16 | 0,23 |
| Финансовый рычаг | — | 5,45 | 3,40 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 86,1 % | 11,5 % | 5,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 74,4 % | 22,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 212 дн. | — | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,54 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 23 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.