Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОРПОРАЦИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ АЛАНИЯ", Владикавказ
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОРПОРАЦИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ АЛАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 500 | 208 726 | 424 105 | 981 667 | 998 130 | 1 011 681 | 1 034 141 | 1 051 188 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 500 | 59 | 595 | 916 422 | 891 796 | 868 921 | 863 087 | 650 768 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 411 | 396 | 298 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 500 | 39 | 575 | 109 | 49 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 915 391 | 890 991 | 867 491 | 859 388 | 645 645 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 21 | 21 | 922 | 805 | 1 019 | 3 254 | 4 825 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 208 666 | 423 510 | 65 245 | 106 334 | 142 760 | 171 054 | 400 420 | |
| Запасы на конец отчетного года | 4 | |||||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 11 | 139 | 132 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 74 | 218 | 5 527 | 5 866 | 4 241 | 10 110 | 8 991 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 205 024 | 420 078 | 7 104 | 219 746 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 550 | 3 071 | 59 524 | 100 402 | 138 414 | 153 836 | 171 683 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 | 4 | 62 | 66 | 105 | 5 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 561 | 208 726 | 974 688 | 981 544 | 998 130 | 1 011 681 | 1 034 141 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 21 | 59 | 330 | 916 299 | 891 796 | 868 921 | 863 087 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 411 | 396 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 39 | 216 | 49 | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 915 391 | 890 991 | 867 491 | 859 388 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 21 | 21 | 114 | 908 | 805 | 1 019 | 3 254 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 541 | 208 666 | 974 358 | 65 245 | 106 334 | 142 760 | 171 054 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 | 4 | ||||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 11 | 132 | 132 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 35 | 74 | 8 653 | 5 527 | 5 866 | 4 241 | 10 110 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 205 024 | 949 401 | 7 104 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 502 | 3 550 | 16 045 | 59 524 | 100 402 | 138 414 | 153 836 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 5 | 127 | 62 | 66 | 105 | 5 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 500 | 208 726 | 424 105 | 981 667 | 998 130 | 1 011 681 | 1 034 141 | 1 051 188 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 500 | 208 516 | 424 092 | 980 715 | 995 471 | 1 009 395 | 1 029 843 | 1 048 203 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 206 524 | 421 578 | 966 213 | 971 613 | 978 113 | 978 113 | 978 113 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 100 | 1 343 | 1 343 | 1 343 | 1 654 | 2 702 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 992 | 2 415 | 13 159 | 22 515 | 29 939 | 50 076 | 67 388 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 22 | 12 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 22 | 12 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 210 | 13 | 930 | 2 659 | 2 286 | 4 286 | 2 985 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 210 | 13 | 323 | 1 801 | 1 964 | 3 850 | 2 402 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 607 | 858 | 322 | 436 | 583 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 561 | 208 726 | 974 688 | 981 544 | 998 130 | 1 011 681 | 1 034 141 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 418 | 208 516 | 971 076 | 980 614 | 995 471 | 1 009 395 | 1 029 843 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 500 | 206 524 | 959 213 | 966 213 | 971 613 | 978 113 | 978 113 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 790 | 1 343 | 1 343 | 1 343 | 1 654 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 992 | 11 073 | 13 058 | 22 515 | 29 939 | 50 076 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 19 | 12 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 19 | 12 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 143 | 210 | 3 593 | 930 | 2 659 | 2 286 | 4 286 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 65 | |||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 78 | 210 | 3 082 | 323 | 1 801 | 1 964 | 3 850 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 511 | 607 | 858 | 322 | 436 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 958 | 12 953 | 13 843 | 10 598 | 21 623 | |||
| Выручка за предыдущий год | 10 958 | 17 016 | 18 503 | 15 451 | 24 961 | |||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 4 063 | 4 660 | 4 853 | 3 338 | ||||
| Выручка за отчетный год | 2 347 | 17 016 | 18 503 | 15 451 | 24 961 | 17 717 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 347 | 12 953 | 13 843 | 10 598 | 21 623 | 15 463 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 610 | 5 705 | 544 | 9 852 | 3 498 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 762 | 4 052 | 6 343 | 8 138 | 10 054 | 11 771 | 11 965 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 063 | 4 660 | 4 853 | 3 338 | 2 254 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 896 | 6 610 | 5 705 | 544 | 9 852 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 102 | 1 762 | 10 062 | 6 343 | 8 138 | 10 054 | 11 771 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 584 | 679 | 3 606 | 12 565 | 10 169 | 25 680 | 26 750 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 38 210 | 29 800 | 30 000 | 1 000 | 1 100 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 241 | 6 632 | 11 361 | 23 556 | 29 564 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 4 611 | 2 702 | 5 529 | 4 881 | 5 621 | 5 625 | 785 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 265 | 318 | 47 984 | 34 453 | 37 357 | 14 353 | 8 197 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 584 | 989 | 3 606 | 12 565 | 10 169 | 25 680 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 5 112 | 38 210 | 29 800 | 30 000 | 1 000 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 241 | 6 632 | 11 361 | 23 556 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 611 | 305 | 5 529 | 4 881 | 5 621 | 498 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 265 | 5 324 | 47 984 | 34 453 | 37 357 | 9 226 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 075 | 756 | 2 839 | 9 957 | 8 024 | 20 948 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 509 | |||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 509 | 140 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 075 | 539 | 2 839 | 9 957 | 8 024 | 20 948 | 19 660 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 075 | 539 | 2 839 | 9 957 | 8 024 | 20 948 | 19 660 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 075 | 756 | 2 839 | 9 957 | 8 024 | 20 948 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 500 | 206 524 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 992 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 418 | 208 516 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 206 524 | 421 578 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 100 | |||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 992 | 2 415 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 208 516 | 424 093 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 205 024 | |||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 074 | 522 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 207 098 | 522 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 074 | 522 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 074 | 522 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 205 024 | |||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 205 024 | |||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 100 | |||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 208 516 | 424 092 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 418 | 208 516 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 048 | 43 679 | 41 378 | 38 612 | 15 922 | 19 147 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 623 | 5 050 | 63 184 | 55 701 | 56 674 | 36 212 | 44 141 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 050 | 17 441 | 17 902 | 15 568 | 11 680 | 13 647 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 623 | 45 743 | 37 799 | 41 106 | 24 532 | 30 397 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 575 | 5 529 | 19 505 | 14 323 | 18 062 | 20 290 | 24 994 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 632 | 2 201 | 1 382 | 1 755 | 3 057 | 4 635 | 4 174 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 532 | 2 308 | 7 433 | 6 314 | 10 682 | 8 216 | 8 779 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 335 | 503 | 1 512 | 1 649 | 2 063 | 5 117 | 10 079 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 076 | 9 178 | 4 605 | 2 260 | 2 322 | 1 962 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 205 024 | 215 054 | 4 200 | 5 400 | 6 500 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 43 441 | |||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 215 054 | 4 200 | 5 400 | 6 500 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 205 024 | 215 054 | 4 000 | 4 900 | 5 900 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 205 024 | 215 054 | 4 200 | 5 400 | 6 500 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 205 024 | |||||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 215 054 | 4 200 | 5 400 | 6 500 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 200 | 500 | 600 | 500 | 1 300 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 200 | 500 | 600 | 500 | 1 300 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 048 | 43 479 | 40 878 | 38 012 | 15 422 | 17 847 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2025 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Медиана отрасли | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 17,0 млн ₽ | 18,5 млн ₽ | 15,5 млн ₽ | 25,0 млн ₽ | 17,7 млн ₽ | |
| Чистая прибыль | 539 тыс. ₽ | 2,8 млн ₽ | 10,0 млн ₽ | 8,0 млн ₽ | 20,9 млн ₽ | 19,7 млн ₽ | |
| Активы | 424,1 млн ₽ | 981,7 млн ₽ | 998,1 млн ₽ | 1,01 млрд ₽ | 1,03 млрд ₽ | 1,05 млрд ₽ | |
| Капитал и резервы | 424,1 млн ₽ | 980,7 млн ₽ | 995,5 млн ₽ | 1,01 млрд ₽ | 1,03 млрд ₽ | 1,05 млрд ₽ | |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | +8,7 % | -16,5 % | +61,5 % | -29,0 % | |
| Коэффициент текущей ликвидности | 32 577,69 | 70,16 | 39,99 | 62,45 | 39,91 | 134,14 | 2,30 ▲ |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 32 566,69 | 69,95 | 39,97 | 62,40 | 39,91 | 134,14 | 1,96 ▲ |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 32 549,92 | 64,00 | 37,76 | 60,55 | 37,55 | 131,13 | 1,27 ▲ |
| Коэффициент автономии | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 0,62 ▲ |
| Финансовый рычаг | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,22 ▲ |
| Рентабельность продаж | — | 38,8 % | 30,8 % | 3,5 % | 39,5 % | 19,7 % | 6,0 % ▲ |
| Чистая рентабельность | — | 16,7 % | 53,8 % | 51,9 % | 83,9 % | 111,0 % | 5,0 % ▲ |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | 0,3 % | 1,0 % | 0,8 % | 2,0 % | 1,9 % | 0,6 % ▲ |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,1 % | 0,3 % | 1,0 % | 0,8 % | 2,0 % | 1,9 % | 6,1 % ▼ |
| Оборачиваемость активов | — | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,38 ▼ |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 119 дн. | 116 дн. | 100 дн. | 148 дн. | 185 дн. | 168 дн. ▼ |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — | — | 0 дн. | 2 дн. ▲ |
- Ликвидность 2025: коэффициент текущей ликвидности 134,14 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 100 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 111,0 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2025 год для вида деятельности ОКВЭД 70.22 (компаний: 1252).