Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС КОНСАЛТИНГ", Усинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС КОНСАЛТИНГ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 022 | 2 982 | 4 025 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 381 | 1 084 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 381 | 1 084 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 022 | 1 601 | 2 941 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 012 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 006 | 1 554 | 1 741 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 16 | 47 | 188 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 022 | 2 982 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 381 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 381 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 022 | 1 601 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 006 | 1 554 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 16 | 47 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 022 | 2 982 | 4 025 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 372 | 114 | 1 182 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 650 | 2 868 | 2 843 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 300 | 300 | 804 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 279 | 2 314 | 1 505 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 71 | 254 | 534 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 022 | 2 982 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 372 | 114 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 650 | 2 868 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 300 | 300 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 279 | 2 314 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 71 | 254 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 392 | 561 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 260 | 24 471 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 868 | 23 910 | |
| Выручка за отчетный год | 1 260 | 24 471 | 26 597 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 392 | 561 | 2 536 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 392 | 561 | 2 536 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 868 | 23 910 | 24 061 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 392 | 561 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 370 | 348 | 1 320 |
| Прочие доходы за отчетный год | 60 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 22 | 213 | 1 276 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 370 | 348 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 22 | 213 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 362 | 99 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 8 | 249 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 8 | 249 | 252 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 362 | 99 | 1 068 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 362 | 99 | 1 068 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 362 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 372 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 104 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 114 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 99 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 99 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 99 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 99 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 357 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 357 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 357 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 357 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 114 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 892 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 25 782 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 24 910 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 872 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 22 890 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 15 693 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 538 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 659 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 504 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 504 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 800 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 800 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 157 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 357 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 800 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 000 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 31 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 362 тыс. ₽ | 99 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Активы | 1,0 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 4,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 372 тыс. ₽ | 114 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,57 | 0,56 | 1,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,57 | 0,56 | 0,68 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,02 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | 0,36 | 0,04 | 0,29 |
| Финансовый рычаг | 1,75 | 25,16 | 2,41 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 35,4 % | 3,3 % | 26,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 97,3 % | 86,8 % | 90,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 15 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,03 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 29 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.