Финансы ООО "ДЕРБЕНТСКАЯ ВИНОДЕЛЬЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ", Дербент
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕРБЕНТСКАЯ ВИНОДЕЛЬЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 736 128 | 1 481 307 | 1 926 148 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 382 138 | 1 173 628 | 1 361 234 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 5 284 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 329 347 | 1 120 081 | 1 302 912 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 52 791 | 41 000 | 41 000 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 347 | 1 913 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 10 200 | 10 125 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 353 990 | 307 679 | 564 914 |
| Запасы на конец отчетного года | 91 523 | 19 217 | 314 847 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 144 485 | 7 245 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 239 296 | 66 729 | 162 674 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 70 010 | 71 090 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 23 171 | 2 088 | 903 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 150 | 8 155 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 315 773 | 736 128 | 1 478 052 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 232 286 | 382 138 | 1 115 357 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 56 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 191 286 | 329 347 | 1 064 082 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 41 000 | 41 000 | 41 000 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 369 | 18 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 10 422 | 10 200 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 83 487 | 353 990 | 362 695 |
| Запасы на конец предыдущего года | 72 541 | 14 356 | 75 464 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 27 157 | 144 485 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 854 | 236 902 | 65 919 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 50 010 | 70 010 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 92 | 23 171 | 2 088 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 394 | 4 729 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 736 128 | 1 481 307 | 1 926 148 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 225 648 | 230 797 | 97 504 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 22 055 | 10 000 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 87 941 | 87 941 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 156 227 | 153 415 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 482 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 6 500 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 982 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 510 480 | 1 250 510 | 1 820 162 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 500 113 | 1 164 499 | 1 469 932 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 10 367 | 86 011 | 350 228 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 315 773 | 736 128 | 1 478 052 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 229 436 | 225 648 | 227 089 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 12 055 | 22 055 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 87 941 | 87 941 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 155 241 | 156 227 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 24 000 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 24 000 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 86 337 | 510 480 | 1 226 962 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 85 504 | 500 113 | 1 140 499 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 833 | 10 367 | 86 464 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 | ||
| Выручка за предыдущий год | 136 | 94 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 834 | 93 | 1 211 |
| Выручка за отчетный год | 94 | 2 099 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 961 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 145 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 449 | 21 409 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 314 | 1 138 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 15 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 223 | 2 908 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 185 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 86 470 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 733 | 4 509 | 9 149 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 211 | 8 229 | 15 885 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 702 | 3 788 | 4 904 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 182 | 5 227 | 8 229 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 404 | 18 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 17 | 9 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 45 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 31 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 398 | 1 894 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 12 055 | 22 055 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 243 182 | 244 168 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 225 648 | 227 089 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 22 055 | 10 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 244 168 | 241 356 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 230 797 | 97 504 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 000 | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 986 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 986 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 12 055 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 812 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 838 | 114 718 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 838 | 129 585 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 838 | 114 718 | |
| Убыток (ИТОГО) | 5 838 | 114 718 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 230 797 | 97 504 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 225 648 | 227 089 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 10 000 | 39 325 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 10 000 | 39 325 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 625 702 | 632 598 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 525 186 | 409 456 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 077 | 8 100 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 99 439 | 215 042 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 20 000 | 1 080 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 20 000 | 1 080 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 614 218 | 380 571 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 661 911 | 567 085 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 661 911 | 426 900 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 140 185 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 47 693 | 186 514 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 47 693 | 46 514 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 140 000 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 401 | 47 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -1,7 млн ₽ | -114,7 млн ₽ |
| Активы | 736,1 млн ₽ | 1,93 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 225,6 млн ₽ | 97,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,69 | 0,31 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,51 | 0,13 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | 0,31 | 0,05 |
| Финансовый рычаг | 2,26 | 18,75 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,2 % | -6,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -0,8 % | -117,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 25 423 дн. | 100 983 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,31 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 5 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.