Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "МЕРИТА", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВЫЙ ЦЕНТР "МЕРИТА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 896 | 1 224 | 1 568 | 2 302 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 18 | 12 | 7 | 323 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 18 | 12 | 7 | 1 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 322 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 879 | 1 212 | 1 562 | 1 979 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 | 723 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 122 | 1 000 | 1 548 | 1 234 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 714 | 186 | 14 | 4 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 42 | 25 | 19 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 896 | 1 224 | 1 568 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 18 | 12 | 7 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 18 | 12 | 7 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 879 | 1 212 | 1 562 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 122 | 1 000 | 1 548 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 714 | 186 | 14 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 42 | 25 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 896 | 1 224 | 1 568 | 2 302 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 723 | 726 | 729 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 15 | 15 | 15 | 15 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 608 | 611 | 614 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 67 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 67 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 173 | 498 | 839 | 2 918 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 173 | 498 | 839 | 2 918 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 896 | 1 224 | 1 568 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 723 | 726 | 729 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 15 | 15 | 15 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 608 | 611 | 614 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 173 | 498 | 839 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 173 | 498 | 839 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 161 | 803 | 672 | |
| Выручка за предыдущий год | 5 712 | 5 730 | 4 622 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 4 551 | 4 927 | 3 950 | |
| Выручка за отчетный год | 5 712 | 5 730 | 4 622 | 5 017 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 161 | 803 | 672 | 2 447 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 82 | 34 | 26 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 079 | 769 | 646 | 3 980 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 551 | 4 927 | 3 950 | 2 570 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 82 | 34 | 26 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 079 | 769 | 646 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 58 | 5 | 3 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 17 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 24 | 29 | 23 | 88 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 58 | 5 | 3 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 24 | 29 | 23 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 47 | 3 | 2 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 11 | 2 | 1 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 11 | 2 | 1 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 322 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 47 | 3 | 2 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 47 | 3 | 2 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 47 | 3 | 2 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 15 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 608 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 723 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 723 | 726 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 723 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 440 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 380 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 7 311 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 69 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 940 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 6 063 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 667 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 9 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 201 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 440 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 47 тыс. ₽ | 3 тыс. ₽ | 2 тыс. ₽ | -1,3 млн ₽ |
| Активы | 2,9 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,6 млн ₽ | 2,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,32 | 2,43 | 1,86 | 0,68 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,31 | 2,38 | 1,86 | 0,42 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,33 | 0,37 | 0,02 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,6 % | 0,2 % | 0,1 % | -58,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | — | — | 103 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,68 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.