Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СП-ГРУПП", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СП-ГРУПП"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 292 111 | 354 711 | 366 545 | 395 710 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 698 | 25 746 | 23 836 | 22 562 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 6 698 | 25 746 | 23 836 | 22 560 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 285 413 | 328 965 | 342 709 | 373 148 |
| Запасы на конец отчетного года | 28 646 | 53 774 | 53 527 | 53 559 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 5 156 | 14 065 | 12 981 | 12 993 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 240 855 | 72 925 | 70 476 | 71 605 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 9 200 | 149 509 | 145 849 | 146 884 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 51 | 2 850 | 821 | 2 072 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 505 | 35 844 | 59 055 | 86 035 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 292 111 | 354 711 | 366 545 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 698 | 25 746 | 23 836 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 698 | 25 746 | 23 836 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 285 413 | 328 965 | 342 709 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 28 646 | 53 774 | 53 527 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 5 156 | 14 065 | 12 981 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 240 855 | 72 925 | 70 476 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 9 200 | 149 509 | 145 849 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 51 | 2 850 | 821 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 505 | 35 844 | 59 055 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 292 111 | 354 711 | 366 545 | 395 710 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 128 | 256 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 28 | 156 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 150 000 | 142 670 | 142 756 | 142 742 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 150 000 | 142 620 | 142 620 | 142 620 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 51 | 37 | 23 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 99 | 99 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 141 983 | 211 785 | 223 913 | 253 024 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 212 | 5 023 | 21 064 | 41 030 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 138 770 | 206 762 | 202 850 | 211 994 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 292 111 | 354 711 | 366 545 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 128 | 256 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 28 | 156 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 150 000 | 142 670 | 142 756 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 150 000 | 142 620 | 142 620 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 51 | 37 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 99 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 141 983 | 211 785 | 223 913 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 212 | 5 023 | 21 064 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 138 770 | 206 762 | 202 850 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 754 | 2 495 | ||
| Выручка за предыдущий год | 342 509 | 789 478 | 1 612 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 341 755 | 786 983 | 3 117 | |
| Выручка за отчетный год | 342 509 | 789 478 | 1 612 | 1 511 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 754 | 2 495 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 588 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 166 | 6 180 | 4 839 | 1 069 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 341 755 | 786 983 | 3 117 | 1 839 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 588 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 166 | 6 180 | 4 839 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 111 | 200 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 256 | 948 | 828 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 42 | 284 | 1 023 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 7 883 | 14 452 | 1 336 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 435 | 4 970 | 8 304 | 790 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 111 | 201 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 256 | 948 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 42 | 284 | 1 023 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 7 884 | 14 452 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 435 | 4 970 | 8 304 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 28 | 129 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 83 | 21 | 30 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 83 | 21 | 30 | 38 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 51 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 | |||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 28 | 128 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 28 | 128 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 28 | 129 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 | 156 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 128 | 256 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 | 156 | 156 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 128 | 256 | 256 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 | 128 | 85 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 28 | 128 | 85 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 | 128 | 85 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 28 | 128 | 85 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 128 | 256 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 128 | 256 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 19 057 | 1 251 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 9 200 | 297 131 | 7 156 | 3 239 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 9 200 | 20 318 | 6 116 | 3 173 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 2 989 | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 256 924 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 16 900 | 1 040 | 66 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 153 222 | 278 074 | 24 051 | 1 988 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 151 876 | 255 651 | 8 402 | 775 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 138 | 3 746 | 1 407 | 183 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 380 | 15 853 | 10 835 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 9 | 172 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 819 | 2 652 | 918 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 14 866 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 217 434 | 7 413 | 15 036 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 5 678 | 8 736 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 217 434 | 1 646 | 5 636 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 89 | 286 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 378 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 226 631 | 7 621 | 170 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 4 523 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 226 631 | 3 098 | 170 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 153 270 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 153 270 | 4 364 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 153 170 | 4 364 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 100 | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 20 414 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 14 914 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 5 500 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 51 | 2 799 | 1 251 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 28 тыс. ₽ | 128 тыс. ₽ | -380 тыс. ₽ |
| Активы | 292,1 млн ₽ | 354,7 млн ₽ | 366,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,01 | 1,55 | 1,53 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,76 | 1,06 | 0,97 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,72 | 0,66 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 0,0 % | -0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 31 дн. | 25 дн. | 6 268 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 148 дн. | 96 дн. | 23 754 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,53 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.