Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРРЛЕЙН САЕНТИФИК", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРРЛЕЙН САЕНТИФИК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 113 | 313 | 1 390 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 154 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 154 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 113 | 313 | 236 |
| Запасы на конец отчетного года | 186 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 40 | 244 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 73 | 69 | 50 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 30 | 113 | 313 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 30 | 113 | 313 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 30 | 40 | 244 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 73 | 69 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 113 | 313 | 1 390 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 101 | 305 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 | 8 | 1 521 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 12 | 8 | 1 521 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 30 | 113 | 313 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 30 | 101 | 305 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 | 8 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 | 8 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 96 | 232 | |
| Выручка за предыдущий год | 240 | 485 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 144 | 253 | |
| Выручка за отчетный год | 240 | 485 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 96 | 232 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 96 | 232 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 144 | 253 | 237 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 96 | 232 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 83 | 208 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 13 | 24 | 21 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 83 | 208 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 | 24 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 71 | 204 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 12 | 4 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 12 | 4 | 9 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 71 | 204 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 71 | 204 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 30 | 30 | 30 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 71 | 275 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 30 | 101 | 305 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 30 | 30 | 91 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 71 | 275 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 101 | 305 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 71 | 205 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 71 | 205 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 71 | 205 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 71 | 205 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 497 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 497 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 267 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 267 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 230 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 230 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 181 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 235 | 30 | 295 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 235 | 30 | 221 |
| Прочие поступления за отчетный год | 74 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 296 | 237 | 114 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 119 | 123 | 55 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 26 | 69 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 151 | 45 | 59 |
| Платежи – всего за отчетный год | 200 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 200 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 71 тыс. ₽ | 204 тыс. ₽ | -267 тыс. ₽ |
| Активы | 113 тыс. ₽ | 313 тыс. ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 101 тыс. ₽ | 305 тыс. ₽ | -131 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 9,42 | 39,13 | 0,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 9,42 | 39,13 | 0,03 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 6,08 | 8,63 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,89 | 0,97 | -0,09 |
| Финансовый рычаг | 0,12 | 0,03 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 62,8 % | 65,2 % | -19,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 70,3 % | 66,9 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 286 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,16 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -9 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.